三、要严格执行支票的使用制度。购买、签发和使用支票的过程必须由两人或两人以上参与，不得由一人独自办理。支票和印鉴也不得集中在一人手中保管和使用。转账支票的收款单位必须与发票印章上的单位名称相符。不得开出空白和远期支票，支票的日期、收款单位、支付金额和用途都必须填写齐全，不得留空。

四、严格执行支票的领用制度。特殊情况下需要携带空白支票时，必须经过法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，明确收款单位、最高限额和款项用途。持票人应根据支付凭证及时报账。借用支票的期限为一天，不论是否使用，支票领用人都必须在规定的时间内到财务部门报账。已使用的支票，需要连同审批过的发票或单据一并报账；未使用的支票，要完整地交回财务部门。财务人员需要及时进行银行账目核对，如发现银行支付金额与支票不符，要查明原因并及时处理，如有违规行为，要追究当事人的责任。借用支票仅限于本单位公务使用，不得私自借用单位的支票。

对于财务印鉴的管理，也有以下规定：

一、财务专用印鉴必须由两人或两人以上保管，不得由一人独自保管。购买支票和其他单据时，盖财务印鉴必须由两人或两人以上办理，不得由一人独自办理。

二、使用印鉴时，必须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴。财务印鉴必须专门用于财务事务，不得私自使用于其他方面，更不得私自盖章。

三、财务专用印鉴的管理要严格执行责任制，如因印鉴保管不善而给单位造成经济损失，要追究保管人员的责任。

对于现金的管理，有以下规定：

一、现金会计必须认真审核原始单据，在收付现金后，必须在原始单据上加盖现金收付讫章并入账核算。对于不符合规定的原始单据，应退回待手续齐全、符合规定后再办理。

二、加强对库存现金的管理，单位公务借款必须以正规借条审批后入账，严禁出现以借条、白条抵库现象。

财务开支需要严格的审批制度，具体办法如下：

一、财务开支要遵循勤俭节约的原则，尽可能地节省管理费用，用于发展业务。

二、所有费用和支出必须经过法人代表签字批准后，方可凭单报销。

三、各部门人员报销费用时，需要先到财务部门进行初步审核，合格后填写费用报销单，经财务部门审核后，报请法人代表审批。财务报销的时间定在每周一和周四。

四、办公用品和低值易耗品必须由办公室集中购置，并持采购单和发票进行报销。

五、员工报销费用前必须事先填写用款申请单，并经法人代表审核批准后方可报销。

六、财务人员必须根据合法和完整的发票办理报销手续，否则一律退回，待符合要求后再办理。

七、每月货款付出前必须做预算，并经法人代表审批后方可付出。货款支付定在每月的25日至31日，特殊情况除外。

对于单位和职工个人借款的管理，有以下办法：

一、加强对借款的管理，严格控制借款数额。原则上，借款应只用于本单位公务需要，职工个人不得随意向单位借款。如确实因个人或家庭急需，可向单位说明原因后申请借款。

二、单位借款金额根据公务需要确定，但必须严格控制。职工个人借款的数额不得超过该员工当月工资的额度。

三、用于单位公务需要的借款，办理人员需填写正式的借款借据，写明具体原因和还款时间。

四、无论是单位公务借款还是职工个人借款，都必须在规定的时间内还款或凭合法的票据报销。单位公务借款和个人借款的期限都为15天，超过规定期限未还清的，财务部门将从薪酬中扣除，直至扣清为止。职工个人有以前未还清的借款，不得继续借款。

对于差旅费、交通费和招待费的管理，有以下办法：

一、明确交通和住宿费的标准。

二、出差住宿费在规定的限额内凭据报销，超过限额部分由个人自理。

三、参加会议、培训或办理其他公务的出差人员，可以凭往返车票报销交通费。

四、招待费用为员工因公务出差（市内）所产生的餐费，标准为每次10元（外省出差除外），外地出差补贴另行规定。

以上是对银行支票、财务印鉴、现金管理、财务开支审批、单位和职工个人借款以及差旅费、交通费和招待费的管理办法的规定，旨在加强财务管理，规范各项财务活动的进行。

公司财务管理制度最新范本8

一、概述

为了使财务活动有条不紊、职责明确，并发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，我们制定了本财务管理制度。财务部的工作人员必须按照本制度进行工作，并接受财务部总监的考核和管理。

二、部门职能

财务部负责建立和完善公司的财务制度，监督制度的实施和执行。财务部负责编制公司的年度、月度和季度财务报表。财务部还负责管理固定资产和低值易耗品，处理现金收支和银行结算业务，进行财务审计和会计稽核工作，以及负责会计档案管理。

三、财务部人员职责

1、严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系。

2、健全财务管理制度，制定财务计划，加强经营核算管理。

3、分析财务计划的执行情况，提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况。

4、及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息。

5、编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案。

6、负责公司员工的工资和福利发放。