3. 加强对银行帐户及其他帐户的保密，严禁在空白合同、空白支票上加盖银行帐户印签。

4. 公司可以在一定范围内使用现金，包括职员工资、津贴、奖金，个人劳务报酬，出差人员差旅费等。

5. 公司实行钱票分离，现金收入由专人开票，出纳收款，做到钱票相符。

6. 日常零星开支所需库存现金限额为20__元，超额部分应存入银行。

7. 职工借用现金需填写借款单，超过500元需总经理批准后方可借用，超过还款期限即转为应收款，在当月工资中扣还。

8. 差旅费及其他补助单需经办人签字，经审核后由总经理签字，交给出纳员付款，并办理会计核算手续。

9. 发票及报销单需经总经理批准后，由会计审核，填制记帐凭证。

财务工作的归档和档案管理：

1. 公司财务工作产生的会计凭证、帐簿、报表、文件和其他有保存价值的资料均应归档。

2. 会计凭证按月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，并加以装订和签名盖章。

3. 会计报表按时归档，并分类填制目录。

4. 当年形成的会计档案可由财务会计部门暂时保管一年，期满后移交总经理指定的专人保管。

惩处办法：

1. 对财务人员超范围、超限额使用现金，用不符合制度规定的凭证顶替银行存款或库存现金，未经批准擅自挪用或借用他人资金，未经批准坐支现金等情况，警告并扣发本人月薪20%。

2. 对财务人员违反财务制度，造成严重混乱，拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料，伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿，利用职务便利非法占有或虚报冒领、骗取财物，弄虚作假、营私舞弊，泄露秘密及贪污挪用公司款项，严重失误或玩忽职守致使公司利益遭受损失等情况，解聘并赔偿损失，严重者移交司法部门处理。

最后，本制度由公司财务部负责解释。

公司财务的管理制度6

一、总则

为了加强公司的财务管理工作，发挥财务管理在公司经营管理和提高经济效益中的作用，并准确、及时地核算公司的资金运作和效益情况，根据相关法规和公司章程的规定，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

二、财务管理基本要求

公司财务管理部门的职能包括：

1、认真执行国家有关的财务会计管理法规的规定。

2、建立健全财务管理的各项规章制度，编制财务预算，加强经营核算管理，监督各部门对各项财务管理制度和财务预算的执行情况。

3、积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

4、协助并参与公司经营管理决策，提出合理的意见。

5、按照国家颁布的会计制度要求，准确核算公司的收入和成本，及时缴纳应缴的各项税费。

三、公司财务部的人事组成

公司财务部的人事组成包括财务经理、会计和出纳。财务经理由公司的一名董事或副总经理以上的人员兼任，财务经理是公司的会计主管。会计和出纳人员必须符合国家的相关法规规定的基本条件和公司的人事管理制度规定的要求。

四、公司下属分公司的财会事务管理

为了便于公司的管理，公司的下属分公司在现阶段不单独设置会计和出纳岗位，其相关职能由公司财务部门统一进行管理。

五、公司各部门和工作人员的财会事务办理要遵守本制度。

六、财务管理的基本要求

1、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。

2、公司工作人员办理经济业务事项必须填制或取得原始凭证，财务会计人员根据经审核的原始凭证编制记账凭证。

3、财务会计人员应当会同相关部门的工作人员定期进行财务清查和资产盘点，保证账簿记录与实物、款项相符。

4、财务会计人员应根据账簿记录编制会计报表，并按公司制度的规定报送相关信息需求方。

5、财务会计人员对公司内部各部门及所有工作人员的会计行为进行监督。

七、工作岗位职责

财务经理的主要工作职责包括：

1、具体领导公司的财务会计工作。