6、支付结算起点以下的零星支出。

7、支付中国人民银行确定需要现金支付的其他支出。

结算起点为1,000元。超过这个金额的部分应以支票或银行本票支付，只有在确实需要全额支付现金的情况下，经开户银行审核后才可以支付现金。

转账结算凭证具有与现金相同的支付能力，在销售活动中，不得对现金结算给予比转账结算优惠待遇，也不得拒收支票、银行汇票和银行本票。

开户银行应根据实际需要，核定开户单位3-5天的日常零星开支所需的库存现金限额。

第三章 现金收入控制的集中银行方法

集中银行是通过设立多个策略性的收款中心来代替单一收款中心的一种方法，其目的是缩短从顾客寄出账款到现金收入企业账户的时间。

具体做法是：

1、根据服务地区和销售区的账单数量设立多个收款中心，其中一个收款中心的账户被指定为集中银行。

2、通知顾客将货款送到最近的收款中心而不是公司总部。

3、收款中心将每天收到的货款存入当地银行，然后将多余的现金汇入集中银行——公司的主要存款账户。

设立集中银行的优点是缩短账单和货款邮寄时间，方便支票兑现。缺点是需要支付额外的费用，并且需要一定的人力和物力。

第四章 现金收入控制的锁箱系统方法

锁箱系统是通过承租多个邮政信箱来缩短现金流入银行的时间的一种管理办法。

具体做法是：

1、在业务集中的地区租用当地加锁的邮政信箱。

2、通知顾客将付款邮寄到指定的信箱。

3、授权公司邮政信箱所在地的开户行每天收取邮政信箱的汇款并存入公司账户，然后定期送往公司总部。

采用锁箱系统的优点是缩短了办理收款和存款手续的时间，缺点是需要支付额外的费用。

企业是否采用锁箱系统方法，要根据节约资金带来的收益与额外支出的费用哪个更小来决定。

第五章 现金盘点制度

企业应定期组织库存现金的盘点，包括已收到但未存入银行的现金和零用金的盘点。

盘点库存现金的步骤是：

1、出纳员将现金集中存入保险柜，并按照已办妥的现金收付手续逐笔登账。

2、出纳员根据现金日记账结出现金余额。

3、盘点保险柜的现金实存数，编制库存现金盘点报告表，列示盘点金额。

4、在资产负债表日进行盘点时，需调整至资产负债表日的金额。

5、核对盘点金额与现金日记账余额，如有差异，需要查明原因并记录或调整。

若有冲抵库存现金的借条、未提现支票、未报销的原始凭证，需要在库存现金盘点报告表中注明或做出必要的调整。

第六章 现金预算制度

现金预算是现金流量管理的重要组成部分，要确保在需要现金时有可供使用的现金，识别现金短缺并采取补救措施，将多余现金投资到可以赚取回报的地方。

现金预算应编制预定数字，记录该月将要流入或流出的现金。考虑供应商或客户允许的信贷期限。非现金科目不包括在现金预算内。

现金预算仅涉及实际现金的流入和流出，与交易和损益账户涉及的科目有所不同，需要特别关注。

以上就是现金管理的基本规定和方法。企业根据实际情况，可以选择适合自己的管理方式，以提高现金管理的效率和准确性。

公司财务的管理制度8

一、总原则

1、公司财务由总经理负责制，财务实行“计划”为特征：已经总经理审批的计划内支付，由相关事业部总经理书面授权的财务负责人监核即可办理；计划外的支付必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、完整。

二、财务工作岗位职责

(一)财务经理职责