- 公司业务招待费用报销需要事先取得部门经理和总经理的同意，并注明招待事由。

以上是我们公司财务行为和财务管理制度的规定，请大家严格遵守。如果有任何疑问，请及时向财务部门咨询。

财务的管理制度范例6

工会财务工作简介

教育工会是在教育局领导下的群众组织，负责管理工会经费核算和工会财务。工会财务机构由单位财务处设专人兼管。工会财务工作遵循中华人民共和国的相关法律法规和工会章程，严格执行各项财务制度，发挥会计的监督职能，维护国家、集体和教职工的利益。

工会资金的筹集主要包括经费收入、会费收入和其他收入。经费收入按照政策及时上缴给上级工会，会费收入是根据工会法规定，工会会员按照基本工资的0.5%交纳。其他收入包括行政补助、职工福利经费和其他部门的损赠等。

工会经费的使用和管理要遵循经费立管理原则，设立银行账户，并进行单独核算。根据预算，工会经费开支由工会主席审批，重要事项需要经过工会员会审批。工会经费主要用于为职工服务和工会活动。工会接受会员会或会员代表会的监督，也接受工会经费审计。

工会经费报销必须使用正式发票，发票内容完整，不得涂改或填补。发票背面需要经办人签名，并由工会主席审批。对于重要活动，需要经过工会员会研究决定，并形成书面报告。在限额内使用现金，超出限额需要使用转账支票。使用支票或现金后，应该在一周内进行财务报销。

工会财务的各种会计凭证、账簿和报表等需要定期收集、审核、整理，并送交档案室保管。调阅工会会计档案需要严格办理手续，本单位人员调阅需经财务负责人同意，外单位人员调阅需经工会领导报单位领导批准，并按规定进行阅览。调阅人员一般不得将会计档案携带外出，特殊情况需经主要领导批准。

财务的管理制度范例7

学校财务内控制度是根据国家和上级主管部门的规定，结合学校实际情况而制定的学校内部财务工作的行为规范。这些规定是为了统一要求、协调行动和建立健全的网络，以确保学校教育教学的顺利开展。

首先是预算管理。学校按照规定的程序和时间编制年度预算计划，将全部收入纳入预算，并根据收入情况统筹安排各项支出。预算外的资金必须全部纳入“收支两条线”管理。学校必须严格执行经批准的预算计划，坚持收支平衡的原则，不得超预算增加支出。对于特殊情况需要调整预算的，必须逐级上报。

其次是收入管理。收入是指学校为开展教育教学及其他活动依法取得的非偿还性资金，包括财政预算拨款、预算外收入、事业及经营服务性收入及其他各项收入。学校必须严格执行国家的收费规定，依法组织各项收入，筹措教育经费。任何部门不得缓交、截留或擅自支出应交款项，更不得隐匿不报。学校的一切收费行为必须有章可循，有据可依，所有收入都要开列合法的收据，禁止一切乱收费。所有收入都要入账，并及时存入学校开设的银行账户。

再次是支出管理。支出是指学校开展教育教学及其他活动发生的各项资金耗费和损失。学校必须根据支出预算，体现勤俭办校的原则。严禁滥发奖金、补贴、津贴和实物。根据支出计划，学校要建立申购制度，并按金额额度分级审批。所有支出凭证必须由经手人、验收人和分管领导签字方可入账。同时，要注重原始凭证的合法性，做到内容完整，凭证合法，手续齐全。

资产管理方面，学校要进行现金管理、银行存款管理、财产物资管理和票据领用管理。所有现金收入必须及时存入银行，财务人员存放的备用金要进行限额管理，超过限额的应及时存入银行。财务人员每日要按时记好现金日记账。学校要严格遵守银行存款的管理制度，按规定开设银行账户，并自觉接受银行的监督，不得出借银行账户。财产物资必须按照规定的申购、验收、领用、保管、登记、使用、维修和处置等制度进行管理。各种票据必须由会计人员向有关部门领取，并按票据种类分门登记造册。

此外，还有经费报销制度、申购验收制度、报废报损制度和会计档案管理制度等。这些制度都是为了规范学校财务工作，保障资金的安全和合理使用。同时，学校财务人员要严格遵守这些制度，做到规范操作，做好账务记录和资料归档。只有这样，学校的财务工作才能有序进行，为学校的教育教学提供有力的支持。

财务的管理制度范例8

为了让公司的借款管理更规范，确保借款人及时归还，使财务报表准确反映费用和利润，避免资金损失和闲置，我们特制定了以下借款管理制度。

一、借款条件：

当员工在处理业务、采购物资、出差、参加会议等情况下，经过部门负责人、主管副总、财务和总经理的签批后，可以向公司暂时借款。

二、借款原则：

我们实行“先结清再借，未结清不得借款”的原则，只有在特殊情况下经总经理特批才能借款。

三、借款流程：

借款单需要填写借款人、借款部门、借款事由、借款日期、借款金额、还款日期等信息；借款单需要借款人、部门负责人、财务负责人和总经理签字后，出纳员才能办理款项支付。

四、还款期限：

1、借款人结算时间为五天（从借款日算起，如遇休息日可顺延）。

2、借款人在处理完业务回公司后五天内，必须到财务部报销，冲抵借款。

3、差旅费报销应于出差返回后四日内办理。

4、备用金借款结算时间为一个月。

五、借款限额：

各部门因业务往来或采购物资所需的借款不能超过该项业务预算的10%；出差或参加会议所需的借款不能超过预算的20%；各部门备用金的借款不能超过借款人的工资总额。

六、冲销借款：

在报销费用和支付款项时，需要在凭证上注明“冲销借款”。财务人员应认真核对开支内容与原借款单上注明的用途是否相符，如果不符，有权拒绝支付。

七、其他借款：

如果公司员工因个人原因需要向公司借款，借款金额不得超过借款人当月工资总额，归还日期不得超过一个月，特殊情况需要经总经理批准。

八、财务监督：

财务部每个月底根据员工欠款情况，列出明细报告给总经理和部门负责人，并发出催款通知书，通知借款人限期到财务部结算，如果逾期未报销，则财务部每天按照借款总额的1%计算罚息，并从工资中扣除。

财务的管理制度范例9

为了规范店面的财务行为，加强财务管理，特制定本制度。本制度适用于东莞和能食品有限公司。店面的财务行为，应遵守国家的法律法规和本制度，并接受总经办检查和监督。店面应当建立健全财务核算体系，完善内部经济责任制，提高经济效益，做好财务管理基础工作。

一、资金审批制度