财务方面的管理制度及有关规定4

库存现金管理是指公司在日常经营过程中对现金进行管理的一系列规定和措施。以下是一些库存现金管理的要点：

1. 公司财务部必须控制库存现金在核定限额内，不得超过限额存放现金。

2. 必须严格执行现金盘点制度，每天清点现金，确保现金的安全。如果发现现金短款，应及时查明原因，并向上级报告，并追究责任。

3. 不准用“白条”入账。

4. 不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5. 当需要到公司以外的金融机构提取或存放现金时（存款金额超过1万元），必须由两名员工乘坐公司汽车前往。

6. 现金出纳人员必须严格保管金库密码和钥匙，不得借给他人。

7. 现金出纳人员必须妥善保管金库内的现金和有价证券，不得存放私人财物。

8. 现金出纳人员必须随时接受开户银行和公司领导的检查和监督。

9. 出纳人员必须严格遵守以上规定。

银行存款管理是指公司对银行存款进行管理的一系列规定和措施。以下是一些银行存款管理的要点：

1. 公司必须按照中国人民银行的规定，办理银行基本账户和辅助账户的开户以及各种银行结算业务。

2. 公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法》、《中华人民共和国票据法》等相关的结算管理制度。

3. 作废的银行支票必须加盖作废戳记，并妥善保存。

4. 公司可以使用支票（现金支票、转账支票）、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款等方式进行结算。其他方式不得使用。

5. 从银行取回的各种结算凭证，必须及时入账。

6. 公司应根据每个银行开户账号建立一本银行存款明细账，出纳人员必须及时将公司银行存款明细账与银行对账单逐笔核对。每季度末进行银行核对余额调节。

7. 银行出纳人员必须及时查明银行调节明细表中账项的原因，对出现的差错进行更正，并及时清理未达账项。如有账账不一致，应尽快解决。

8. 空白银行支票和预留印鉴必须实行分管制度。出纳人员必须逐笔登记所签发支票的用途、使用单位、金额和支票号码等信息。

往来账款管理是指公司对应收账款和应付账款进行管理的一系列规定和措施。以下是一些往来账款管理的要点：

1. 应收账款的管理：公司各销售部门在发货票后，财务部必须及时进行账务处理，编制会计凭证，登记相关的会计账簿，并定期与销售部门核对，确保账项一致。

2. 其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、备用金等应及时报销，每年12月中旬进行清理。备用金在每年12月中旬进行还旧借新。

3. 应付账款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行账务处理，登记相应的账簿，并定期与相关部门对账，确保账项一致。

内部牵制是指公司内部对现金、银行支票、银行预留印鉴等进行管理的一系列措施。以下是一些内部牵制的要点：

1. 公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度。

2. 非出纳人员不得办理现金、银行收付款业务。

3. 库存现金和有价证券每季度进行抽查。

4. 现金出纳人员不得担当制证工作，只能由财务部指定的人员进行制单。

以上是关于库存现金管理、银行存款管理、往来账款管理和内部牵制的一些要点，公司必须严格遵守并执行这些规定，以确保现金和银行资金的安全和准确性。

财务方面的管理制度及有关规定5

为了让我们公司的财务行为和财务管理制度更加规范，有效地运作资产，积极增收节支，提高公司的经济效益，我们制定了以下的制度。

一、财务岗位职责

1. 财务主管的职责：

- 负责管理公司的日常财务工作。

- 提出关于部门内机构设置、人员配备、选拔聘用、晋升辞退等方案和意见。

- 管理、教育、培训和考核本部门财务人员。

- 制定公司的会计核算和财务管理制度，推行会计电算化管理方式等。

- 严格执行国家财经法规和公司制度，加强财务管理。

- 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，指导、监督、检查本部门工作。