7. 出纳人员应建立完善的现金账目，每日编制《现金收支日报表》，每日结算，确保账目、报表和款项相符。

8. 从开户银行提取现金时，应注明用途，并经财务部门负责人签字盖章后才能支取。

9. 不得签发空头支票和远期支票。

三、库存现金的管理：

1. 库存现金每天不得超过银行核定的限额，超过限额部分必须当天存入银行。

2. 在限额内的库存现金核实完毕后，必须放入保险柜内，不得过夜放在办公桌上。

3. 出纳员必须每日对库存现金进行清点，保持账实相符。如果发现差错无法查明原因，必须向领导报告。处理原则是余额归公，亏款由出纳员自负，并视为工作差错。

公司现金管理规章制度4

现金管理制度是为了加强对现金的管理和监督，保证现金的安全和出纳人员的规范操作而制定的。在公司的生产和工作中，必须保持适量的库存现金以确保正常运作。现金的使用必须能够及时支付以下项目：产品销售的运输费用、报关费、转厂费用和广告费用；公司员工的工资、奖金、津贴、福利费用、医疗费用和其他劳务报酬；员工的差旅费、学习费用和客户的业务招待费用；驾车人员的车油费、过路费、过桥费和行车费用；员工的工伤事故、生活困难和突发事件的紧急借款；设备的小型维修费用、零配件和其他五金材料费用；公司负责人安排的其他小额开支。除了保证上述开支外，剩余的现金必须及时存入银行。公司现金必须存放在财务室的保险柜内，工资发放的现金袋应当当天发放完毕，避免在保险柜外放置。收支必须分开，不准以收抵支。不准代其他单位收取或支付现金。不准将公司存款账户借给他人使用。不准以白条或不符合账务制度的凭证顶替库存现金。不准私设小钱柜，不得将长款存放一边，脱离账务监督。出纳人员要认真、逐笔、顺序登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月结。每天业务结束时，应核对账款是否相符。月底应与会计核对账实是否相符，如有问题应及时查明原因调整账目。财务人员应定期或不定期对出纳人员的库存现金进行清查盘点，如有长短款，应查明原因并及时处理。

公司现金管理规章制度5

本文为一篇管理办法，主要规定了各单位的收入和支出管理措施。首先，收入金额是指由财务部汇入各单位银行账户的金额，支出金额是指各单位的费用。所有费用都应从财务部汇入的金额中支付。其次，各单位的可控制费用每月月底前由财务部根据下月份的费用概算汇入各单位的银行账户备支。另外，各单位的收入款项除了财务部汇入的款项外，不能自行挪用单位内收回的应收账款，应将其寄回总公司财务部。此外，还规定了现金收支旬报表的填写、编号和科目的分类填写等要求。各单位需按照其性质区分费用，并不得相互混淆。同时，还规定了各单位与总公司之间代收和代支事项的处理方式，以及员工的借支和费用预算分析等。最后，本办法由财务部呈总经理核准公布后实施。

公司现金管理规章制度6

现金的使用范围很广泛，主要包括支付员工工资、津贴，支付个人劳务报酬，颁发给个人的各种奖金，支付各种劳保、福利费用等。此外，还包括出差人员的差旅费和一些小额零星支出。

现金管理有一些要求。首先，库存现金必须放在保险柜中，出纳专人保管钥匙，并且保险柜密码必须保密，下班后要打乱密码。其次，不允许使用不符合财务制度的凭证替代库存现金。再次，不允许单位之间相互借用现金。另外，不允许虚报用途套取现金。还有，不得以个人名义存入银行或保存账外现金等各种形式的账外公款。最后，购置国家规定的社控商品必须使用转账方式支付，不得使用现金。

现金收付的管理程序也很重要。首先，财务人员必须根据国家和公司的规定仔细审查现金收付业务，对于超出标准和未经批准的开支，一律不予报销。其次，报销的凭证无论是外来原始发票还是本单位自制原始凭证，都必须真实、准确、手续完备，外来原始凭证必须有填发单位的财务专用章，并且必须经过相关人员同意签字后方可报销。对于不完整、手续不齐、数字有误的发票或单据，应退回、补填或更正；对于伪造或涂改的凭证，应拒绝办理。另外，现金收入必须当天送交银行，不得在保险柜内存放；公司支付现金时，应从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得私自支取现金。对于日常的零星支出，可以由经办人先垫付，较大数额的需要借款的，应填写现金借款单，并经财务经理和总经理批准签字后到财务部领取备用金，但必须在三天内归还，可以用发票报账补齐或退回所借金额。对于因工出差需要借款的公司职工，要填写借款单，并经总经理批准签字后到财务部领取备用金（大额出差借款需要提前三天通知财务部）。出差人员要在返回后三天内到财务部报销冲账，报销时按照公司差旅费报销标准填写差旅费报销单，经财务人员审核后，报总经理批准签字即可报账。每笔现金收付后，出纳人必须在支出凭证上加盖“现金收付讫”戳记，对于外来原始凭证，在付款前还必须在复核后的原始凭证背面加盖现金付讫印章。还需要设置“现金日记账”，按照现金业务发生的顺序逐笔登记。每天结束时，必须结算现金日记账余额，并与实存现金进行核对，确保账款相符。如果发现不符，应及时查明原因并进行处理。

公司现金管理规章制度7

为了加强公司的发票管理，维护经济秩序，有利于公司的经济核算，我们根据财政部颁发的《中华人民共和国发票管理办法》以及公司的实际情况，特制定了以下几项规定：

第一条：发票种类

目前，我们公司需要使用的发票共有四种：

1. 增值税专用发票

2. 工商企业资金往来专用发票

3. 商业零售税票

4. 服务业统一发票

第二条：发票的管理

1. 发票必须由资金财务部指定专人保管，所有发票都应该像现金一样妥善保管。

2. 增值税专用发票的使用期限根据国家规定为两个月（两个自然月），过期后必须注明作废。在购领新发票时，需要携带旧发票以备税务部门查验。

第三条：发票的使用范围

1. 增值税专用发票适用于购货方为一般纳税人，可以抵扣进项税额的各类物资销售。

2. 商业零售发票适用于购货方为小规模纳税人或直接消费者，不可抵扣进项税额的各类物资销售。

3. 资金往来发票适用于往来款项（如预收款、借款、还款、投资收益等）资金收妥的凭证，不能作为报销凭证使用。

4. 服务业专用发票适用于咨询、代理等提供服务业务的各项收入。以上发票不得超范围使用。

第四条：发票的使用要求

1. 发票字迹必须清楚，不得涂改。

2. 发票项目必须填写齐全，内容正确无误。

3. 不得拆本使用发票。

4. 汇总填开专用发票时，必须附上销售方开具并加盖发票专用章的销货清单。购货方应索取两份销货清单，分别附在发票联和抵扣联之后。

第五条：发票的退货和销售折让处理

1. 在销售货物并开具专用发票后，如果发生退货或销售折让，如果购买方未进行帐务处理，必须将原发票联和税款抵扣联退还销售方，进行作废处理。如果是销售折让，销货方应根据折让后的货款重新开具专用发票。如果购买方已经进行帐务处理而无法退回原发票，购买方必须向当地税务机关索取进货退出或折让证明，并将证明单位送交销售方，作为销售开具红字发票的合法依据。销售方收到证明单后，根据退回货物的数量、价款或折让金额向购买方开具红字专用发票。

第六条：违规行为的罚则

对于发票违规行为的直接责任人，应按照《中华人民共和国发票管理办法》以及相关法律规定予以处罚。