第七条：本办法的解释权

本办法的解释权归资金财务部所有。

第八条：本办法的修改与补充

本办法的修改与补充由中国阳光总裁办公会决定。

第九条：本办法的公布与实施

本办法经过总裁办公会批准并由总裁签发后，将公布并实施。

公司现金管理规章制度8

为了更好地管理公司的现金，防止资金滞留，加快资金周转，并确保资金的安全，我们制定了一套管理制度。

首先，我们对出纳员的现金管理进行了严格规定。出纳员必须仔细审核各种现金收付的原始凭证，确保凭证的真实、合法和准确。任何不符合要求的凭证都不能被接受。出纳员还必须记录现金的日记账，对每一笔收付款进行登记，并每天结算余额。下班前，必须核对现金账面余额和库存余额。出纳员的现金和日记账还必须定期接受财务部的检查。

其次，我们对现金营业款的管理也做出了规定。各部门的收银员必须在当班结束时，根据实际收款填写解款单，并将营业款交给指定收款人。指定收款人必须在每班结束时打印清账单，并在未收到款项之前，不得告知收银员清账结果。收银员如果出现超过1元的长短款，每次都会被罚款5元。门店出纳每天的营业款必须存入银行，迟存或少存都会被罚款。营业款不得私自用于费用和货款的支付，必须经总经理批准。

对于现金进货管理，我们制定了具体规定。只有在确实需要现金进货的业务情况下，采购部经过总经理审批后才能借支现金进行进货。借支时必须在借据上注明进货品种、金额和结账时间。剩余现金必须在当天归还财务部。货物到达后，必须立即办理入库手续，并在一周内结账。超过一天未结账的将会被罚款。

对于大宗业务销货现金管理，我们的原则是货出去，钱进来，钱货两清。如果出现特殊情况需要赊销，必须经过总经理批准，并签订合同。在货款未收回之前，必须取得收货方的欠条。货款收回后，必须当天上交财务部。如果未及时上交，将会收取滞纳金。如果将货款挪作他用，将会被罚款并追究法律责任。逾期未收回的货款由经办人全额赔偿。

对于现金借支的管理，我们严格控制借支现金。差旅费必须经总经理批准后才能借支，并在一周内结账。备用金是公司指定人员因特定工作需要而长期持有的现金。备用金必须单独存放，专款专用，并定期接受财务部的检查。其他员工原则上不得私人借支现金，特殊情况必须经总经理批准，并制定还款计划。逾期还款将会扣除工资奖金，并按银行贷款利率计收利息。

最后，我们对其他款项的管理也做出了规定。各部门的零星款项必须由出纳员收取，并开具公司财务章的收据。未开具收据的将会被罚款。收款额不满500元的必须在次月1日上交财务部入账，满500元的则随即上交。否则，将会被罚款。