企业差旅费报销制度5

一、总则

1.1、为了加强企业对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及企业实际情况，特制定本制度;

1.2、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与企业业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据企业目前情况，本制度所指出差均为国内出差;

1.3、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限企业、河北易倍得建材机械制造有限企业、成都福瑞德建材有限企业、河北康德建筑装饰工程有限企业。

二、部门职责

2.1、财务部负责差旅费报销;

2.2、行政部负责出差火车票和机票的预定;

2.3、各部门负责本制度的执行。

三、出差及报销程序

3.1、目的地分类标准

序号分类说明1 A国内一线城市：北京、上海、广州、深圳2 B国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市3 C国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市3.2、往返大交通

3.2.1、标准：

序号级别飞机火车长/短途汽车

其他交通工具备注1总经理/常务副总经理头等舱/公务舱软席/一等座不限1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式；

2、飞机票费用（含燃油费、机场建设费）如低于其他费用的，可直接选择飞机。

2副总/总监/总助经济舱软席/一等座不限3各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限4其他员工/硬席/二等座不限3.2.2、当飞机票费用(含燃油费、机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准;

3.2.3、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销;

3.3、餐费报销标准：

3.3.1、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销;

3.3.2、员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销(见附件三);

3.3.3、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照3.3.4的标准，填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据审批后报销;

3.3.4、出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下：

序号级别餐费补助1总经理/常务副总经理实报实销2

其他员工出发或回程当天时间出发或回程当天餐费补贴合计中晚出发12:00及以前25 25 50返回13:00及以后25 0 25出发18:00及以前0 25 25返回19:00及以后25 25 50 3.4、住宿费用报销

3.4.1、住宿标准

序号级别各类地区住宿费用标准A B C 1总经理/常务副总经理实报实销2副总/总监/总助300 270 240 3各部门经理/副经理/主管270 240 210 4其他员工240 210 180 3.4.2、经理级以下(含经理级)2人或多人同行出差，必须安排同性别的2人住一标准间，报销保准从高报销;

3.5、除大交通外其他交通费用标准：

3.5.1、员工往返机场，在企业不能派车的情况下，应乘坐机场大巴或换乘其他交通工具，但以下情况，可以乘坐出租车：

3.5.1.1、由于赶乘早9:00之前航班或其他特殊情况需乘坐航班;

3.5.1.2、晚上21:30后到达目的地，下机后当地机场已无往来市内的公共交通;

3.5.2、员工出差期间市内交通费用应遵循节约原则，以乘坐市内交通为主，尽量控制出租车费用，尤其是长距离高额的出租车费用;

3.5.3、员工出差期间的交通费用实报实销;

3.6、通讯费用标准：

3.6.1、已享有手机费用补贴的员工，不予报销出差期间的通讯费;

3.6.2、未享有手机费用补贴的员工，凭账单和通话清单，实报实销出差期间因公产生的话费;

3.7费用补充说明：

3.7.1、员工出差期间适逢国家法定节假日在交通旅途中度过，或上级有明确安排员工需在法定节假日工作时间，按加班计考勤，除此之外员工在出差期间一般不报计加班;

3.7.2、员工出差必须提前申请，并填写《出差预算申请表》(见附件一)，经相关权责人员审核、批准后方可出差;

3.7.3、员工填写《出差预算申请表》(见附件一)时，需将出发及回程的时间填写完整，否则不予审批;