对辖内机构实行有重点的现场抽查与非现场检查相结合方式，运营部本部实行以各团队自查为主、内控合规团队现场抽查与非现场检查相结合的方式。

各管辖行对辖内清算业务的检查参照本安排执行。

三、检查要求

1、运营部现场抽查必需覆盖到县支行，机构覆盖面要达到40%/年；管辖行现场抽查的机构覆盖面要达到100%/年。

2、非现场检查应严格根据规定的检查频率进行，确保业务覆盖面达到100%，不得有遗漏。

3、非现场检查必需明确详细的责任人、监控内容及要求。

现场抽查要有针对性，检查后要形成检查报告并跟踪被检查单位的整改状况。

四、检查内容

（一）非现场检查

1、每日检查。

（1）8331调账专户、8428C、9051、9053、8534账户核销状况。

（2）核心系统、大小额支付系统未发送报文、未处理报文。

（3）9065核销及9061B户转A户状况。

（4）7092/8064、9062、9173、9175、9176、9178账户全辖汇总是否平衡。

（5）5204/6104、5209/6111、5223/6123、5226/6128、5246/6148、5259/6161、5269/6170、5261/6171、5271/6181、7434/8444账户全辖汇总是否平衡。

（6）总分行间9061、7091、8063及9176（人民币）等账户销账核销状况。

2、每月检查。

（1）7092/8064、9173、9175、9176、9178账户及西安城区7611对开账户余额逐户核对。

（2）6169、5280、5258/6160及7433/8443总分行间损益计提账务是否精确。

（3）5201、5208/6110、5216、5236、5261、5270、6122损益入账是否精确。

（4）9062、9176自动结息是否胜利；5218/6119全辖汇总轧差是否平衡（轧掉总分行往来部分）。

（5）运营部本部8331、7419、8421、9051等账户挂帐状况。

（二）现场抽查

1、条线检查

（1）相关规章制度的传达、学习状况及人员培训状况。

（2）条线岗位设置及人员配置状况、岗位职责及权限安排状况。

（3）重要空白凭证（人行现金支票、转账支票及支付系统收付款通知）、有价单证（光票、旅行支票）、印鉴（同城票据清算专用章、人行预留印鉴）管理状况。

（4）外部账户（9131备付金账户、7611财政性存款打算金账户）核对状况。

（5）外币汇票挂帐8322账卡是否一样。

（6）部分内部资金账户TIF交易信息是否建立，余额与会计系统是否相符。

（7）光票托收业务账卡核对状况。

（8）跨省、跨行卡ATM异样交易挂账是否刚好，申请调账是否刚好。

（9）大小额系统查询查复业务处理的刚好性和精确性。

（10）是否设专岗监控核心系统往账回执状态，是否刚好对不符交易状态进行调整；是否存在集中授权发送的现象。

（11）西安城区同城清算打码机柜员密码更换是否刚好。

（12）同城票据清算账务处理是否合规。

（13）是否按要求核对并保管外汇交易证明书。

（14）理财产品表外账及核对状况。

2、本部门检查

（1）光票、旅行支票账实状况。