财务会计工作应发挥好“企业信息系统”的作用,为公司内部经营管理者及公司外部会计信息使用者提供及时、真实、可靠的会计信息。
财务部门是企业财务工作的管理、核算、监督指导部门。其管理职能包括根据企业发展规划编制和下达企业财务预算,并对预算的实施情况进行管理;核算职能包括对公司的生产经营、资金运行情况进行核算;预警提示职能包括对董事长、总经理提供公司资金营运的预警和提示。
我们将切实做好财务预测、财务决策、财务预算、财务控制和财务分析五项工作,提高公司的经济效益。
二、目标和任务
(一)依时完成日常会计记录和会计核算工作,提高工作效率。
1.严格遵守《会计法》、《企业会计制度》等有关会计法律法规,完善公司内部会计管理与控制制度、内部审计制度和会计核算制度与方法。
2.完成指标的预算及制订工作,并做好公司有关财务管理制度的拟稿工作,加强财务制度建设。
3.做好日常会计核算工作。按照会计制度,分清资金渠道,认真审核每笔原始凭证,正确运用会计科目,细化成本核算,编制会计凭证,进行记账。做到“三及时”:即及时编制有关会计报表,及时报送税务等部门,及时装订会计凭证,及时清理往来款项。出纳要严格按照现金管理办法和银行结算制度,办理现金收付和银行结算业务;及时准确登记银行、现金日记账,做到日清月结;严格支票领用手续,按规定签发现金支票和转账支票。
4.做好会计档案的管理工作。
(二)加强公司的资金管理。
1.拟定公司的年度资金预算并提交公司董事会审批。
2.拟定公司的资金筹集方案并提交公司董事会审批。
3.调度公司资金,确保公司正常生产经营所需资金的集中使用。
4.加强公司的存货管理、应收账款管理。
(三)制定公司年度财务预测和预算,积极参与公司决策。
1.制定全面预算,提供全面、准确的经济分析和建议,为公司领导决策当好参谋。
2.按财务预算科学合理安排调度资金,充分发挥资金利用效率。
(四)严格落实财务控制工作。
1.严格抓好采购环节的财务控制、存货控制、现金控制等控制环节,确保公司及其内部机构和人员全面实现财务预算,实现公司总体目标。
2.实施全方位财务控制机制,使财务控制工作渗透到公司组织管理的各个层次、生产业务的全过程、各个经营环节,覆盖企业所有的部门和岗位。
(五)财务分析。
及时利用财务业务、会计、统计、市场等信息资料,采用科学的分析方法,对公司的财务状况、营运能力和财务成果进行分析,全面、客观地评价公司财务活动的业绩,有效控制财务活动的运行,正确预测财务发展的未来。
三、加强素质养成、推进队伍建设。
随着公司的不断壮大,面对日趋复杂的市场和日益加大的竞争,提高财务人员的素质显得尤为重要。
1.认真学习会计法、财务管理制度,提高会计人员的法制观念,加强会计人员的职业道德,树立牢固地依法理财的观念,做到有法必依,执法必严,违法必究,贯彻执行的方针政策,自觉遵守法律、法规,维护财经纪律,抵制不正之风。
2.加强业务学习,提高业务水平。定期进行业务培训,更新业务知识,扩大知识面。在掌握基础知识的同时,加强计算机知识的学习,以适应现阶段财务管理的要求。与此同时,认真学习税务、金融等相关知识,以拓展知识面,提高理论和实际操作水平。
3.加强学术交流。学术交流是提高会计人员素质的重要方面。通过交流可促进理论知识,有利于总结工作中的经验,提高业务水平,还能提高写作能力和口头表达能力。通过培养会计人员的素质,全面提高公司的财务管理水平,以适应新形势对会计信息的快速、准确和真实的要求,确保公司各部门各项工作有序运转和各项事业的发展。
四、工作重点与难点
增加资金投入是一个重要的工作重点。根据我们公司今年的销售计划,资金缺口比较大。如何与银行合作,取得银行的资金支持,是我们公司能否实现今年的总目标的关键。在这个问题上,财务部门感到压力特别大。因此,我们将努力拓宽融资渠道,保证公司高速发展所需资金,这是财务部门的重点和难点工作。
五、建议和措施
1.对于重大费用支出,应报财务部备案,以便计划摊销支付(如销售返利)。
2.加大新产品的开发力度,改善产品结构。
3.做好原料定价采购工作,控制采购成本,努力降低采购成本,增加产品毛利率。
4.扩大产品销售范围,增加销售收入。
5.控制费用支出,量入为出:
(1)控制推销费用支出,制定促销费用支出,要量入为出。
(2)对于期间费用(管理费用等),制定严格的报销制度,并加强管理和监督,用较少的资金办更多的事情。
通过以上措施,我们相信财务部门能够更好地支持公司的业务发展,推动公司实现更大的发展和成就。
年度工作总结计划怎么写范文5
本年度,我校将进一步加强科普教育,以普及科学知识、传播科学思想、倡导科学方法、弘扬科学精神为内容,以青少年科普创新活动为重点,以提高学校全体学生的科学素质和整体素质为目的,在全面普及的基础上,抓提高上水平,使我校科普教育工作再上新台阶。