在20__年度，得益于集团公司主管领导的高度重视和支持，我们克服了审计部人手不足等困难，成功地从二级企业借调了财务部长等业务能手来支援工作。这些二级企业财务部长熟悉管理与业务流程，给审计工作进展带来了一定的便利，推动了年度审计工作的顺利完成。

2、加强过程管控，提升内审质量。

质量是内部审计工作的生命。我们从制度、手段和成果管理等多个层面入手，全面提升了内部审计工作的质量。

在管理标准化方面，我们制定和完善了审计管理、内部控制、风险管理、审计档案等方面的管理办法和实施方案，详细规定了审计年度计划制定、方案设计、证据收集、底稿日志编写、报告质量控制、档案管理等全流程标准体系，逐步形成了一整套行之有效的内部审计制度体系。

在信息化方面，随着企业ERP系统的上线运行，我们能够利用ERP系统丰富的信息量和强大的查寻与信息分析功能来助力审计工作。我们的审计人员积极学习ERP流程操作，深化ERP审计系统的应用，并着手开展ERP环境下的项目审计工作。

3、延伸审计项目，合并审计目的，注重审计存在问题的整改落实。

由于审计人手不足，我们将预算执行审计与财务收支管理、自保效益并轨进行审计，对财务收支、资产管理、内控制度执行、内控流程操作等情况进行了符合性检查，发现了各种问题，并及时与各单位沟通，提出了相关建议，指导了整改工作。

三、存在问题与今后打算

1、存在问题。

①目前审计部仅有2名财务审计人员和1名工程审计人员，疲于应付近30家孙子公司的财务收支与年度预算审计工作以及大量基建项目的施工预算和结算审计工作。由于审计力量有限，我们难以精细到效益审计、经济责任审计、内控评审等方面，对集团管理精细化的贡献力量有限。

②集团母子公司基建流程不完善，存在基建单位与使用单位沟通不足、流程不完善、施工反复、超预算、结算不清晰等问题。

2、今后打算。

①坚持学习，提高专业知识与专业应用能力。由于集团公司的审计人员和借调助审人员都是从财务转岗而来，审计专业知识相对薄弱，审计技巧、审计沟通等专业能力有所欠缺。我们一方面参加深圳市内审协会组织的相关培训，一方面与协会内的企业同行学习与交流，积极探索并积累经验。我们将坚持不懈地学习，提高专业知识与专业能力，为集团审计工作的发展积攒力量。

②20__年度，在集团公司的领导和支持下，我们克服了许多困难并取得了一些成绩。但是，目前的内审工作仍局限于财务和工程审计，管理类审计的涉入较少，内审监督的深度和广度有待加强。根据审计工作的发展需要，我们将不断创新审计方法，完善审计手段，使审计工作在集团内部控制和监督管理方面发挥应有的作用。

③协助相关部门厘清基建管理流程，完善预算和结算审核流程，确保基建工程项目的管理清晰、透明、合理和公正。

公司内部审计员工工作总结汇总8

一、加强财政预算执行和财政财务收支审计

市本级和各县（市、区）审计局共有22个审计单位，都认真开展了财政预算执行和财政收支审计工作。财政预算执行审计对于加强财政监督和税收征管、深化财政改革、推行国库集中支付制度、强化支出管理、调整支出结构、保证重点支出、加强财源建设、加大政府采购监管力度、完善政府采购制度等起到了重要作用。市局还受上级审计机关委托，完成了对原__医专附属医院的财务收支审计，为其合并组建湘南学院提供了财务基础。此外，对__汽车运输集团有限责任公司进行了财务收支审计，正确评价了该集团组建两年来的资产负债和所有者权益情况，并向股东代表大会通报了审计结果，为公司的下一步发展奠定了基础。

二、突出审计重点，加强对重点项目、重要行业、重点资金和领导交办项目的审计

为了加强对"三农"问题的服务，全市共安排了24个涉农项目的审计监督，包括农业综合开发专项资金审计、水库移民资金专项审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等。其中，市局安排了本级和北湖区农业综合开发审计、非部省属水库水淹区移民口粮补贴专项审计等3个项目。这些审计项目大部分已经结束，根据审计情况，市局向市政府和省审计厅提交了有关审计综合报告，报告内容包括情况、问题、分析和建议，得到了领导的重视和好评。在农业综合开发审计中，市局组织了40名审计人员，分成12个审计组，对市本级及11个县（市、区）农业综合开发办、财政局等单位管理、分配、使用的第五期（__—__年）资金进行了就地审计，审计资金总额达到1.08亿元。在肯定工作成绩的同时，审计人员还查出了一些违规行为，如项目单位变更项目计划、将借款虚列支出等，金额达到467.5万元，并提出了整改建议。

为了加强教育转移支付资金审计和省属重点中学审计，市局抽调了52名审计人员组成12个审计组，对教育转移支付资金进行了审计。审计范围包括市财政部门、教育局、计委等职能部门，以及130个学校等用款单位。总体来说，我市教育专项资金管理比较规范，但仍查出了违规金额达到1053万元，主要问题包括管理不规范、改变专项资金用途、项目未按规定实行政府集中采购和公开招投标、配套资金未落实、危房改造资金安排分散难以保证等。针对存在的问题，市局向省审计厅和市政府提交了审计综合报告，提出了改进工作的意见和建议。市政府办也在第20期《每周要情》中以“应加强对转移支付教育资金的监管”为题，摘要刊载了审计报告的内容。此外，全市10所省属重点中学的审计工作正在进行中，重点监督教育收费的收入、管理和使用情况，并查处学校乱收费加重群众负担的问题。

此外，市本级还尽力完成了领导交办的工作任务。今年以来，在编制少、任务重的情况下，市本级先后完成了3项市领导交办的重要任务。其中包括市纪委派遣3人协助查处原市住房公积金管理中心负责人的经济大要案，市领导临时交办的__华明电厂财务收支及厂长经济责任审计工作，以及长期派遣1人协助有关部门从事企业改制工作等。

三、加强审计队伍和领导班子建设

今年初，市审计局和各县（市、区）审计局普遍进行了春季集中整训，开展了多种形式的业务学习和培训。5—6月份，市局根据全市统一布置，认真开展了整顿机关作风的活动。通过学习动员、查摆问题、剖析原因，单位和个人都制定了切合实际的整改措施。特别是局领导班子成员在整风期间勇于批评与自我批评，对班子的现状进行了准确评价，找出了8个方面需要加强和改进的问题，并提出了6条改进工作的措施，受到了普遍欢迎。