4、完成部分往来账款清理工作

我们对以前年度的往来账进行了核查，并对部分超过两年无业务往来且金额较小的往来账进行了核销。我们还优化了部分往来科目，减少了双边挂账，并处理了时间较长的呆账和死账。

5、进一步加强财务人员管理工作，对部分岗位及工作进行了调整优化

在综合考虑各财务人员的职业素质和工作能力的基础上，我们对部分岗位和工作进行了调整，以加强企业的财务核算水平，确保各岗位人员发挥最大优势，进一步提升企业的财务管理水平。

二、存在问题

1、会计核算基础数据准确性有待提高

会计核算要求及时、统一、准确，以反映企业的真实运营情况。由于财务人员与企业的采购、生产、销售等部门之间的衔接不到位，信息反馈不及时，会计核算基础数据的准确性不高。

2、财务管理制度不健全，缺乏相应的财务工作指导流程

由于财务管理统一由大银海管控，使得本企业对自身的财务管理制度、流程的建立、执行等缺乏积极性。我们基本沿用集团的财务管理制度，未对部分管理制度结合本企业实际情况进行优化，并缺少相应的制度执行流程，对企业及部门的工作指导不到位。

3、财务人员专业素质有待进一步提高，对企业的生产工艺流程了解不够

虽然各财务人员基本具备会计工作技能，但缺少进一步发现问题、分析问题、解决问题的工作主动性和能力。大部分财务人员对财务管理的理解还停留在基本的账务处理、报表填报等层面上。由于部分财务人员没有生产型企业的工作经验，对企业的生产工艺流程了解不够。

4、财务分析不到位

大部分财务分析只对财务报表进行流水式的说明，未对存在的相关问题进行深入分析，缺乏对企业经营管理的实质性帮助。

5、对于闲置资产、报废资产的管理与处置工作不到位

我们未设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，也未对闲置资产对企业利润的影响进行充分分析，导致企业的相关分析数据失真。

三、下一步工作计划

1、加强会计基础工作

我们将及时与各业务部门沟通，加强对各项基础数据的审核工作，以确保收集数据的准确性。我们还将及时对相关业务进行账务处理，确保账实相符。

2、完善财务管理制度，优化各项财务工作流程

我们将结合企业的实际情况，对集团的相关财务管理制度进行完善，并优化各项财务工作流程。我们还将制作相应的工作流程图，以更好地服务于企业。

3、加强对财务人员的培训及考核工作

我们将组织财务人员到生产车间进行学习交流，进一步了解企业的生产工艺流程。我们还将委派部分财务人员参加集团公司举办的会计培训班和沟通交流会，加强与集团公司的沟通交流，提升自身的财务专业水平。

4、加强财务分析工作

我们将提高财务分析水平，使得财务分析更加实用。我们将注重结合企业的生产经营本质进行分析，并重点关注企业管理层对财务分析数据的要求。我们力求财务分析全面深入，能够为管理层提供高质量的决策依据。

5、加强对闲置资产、报废资产的管理处置

我们将设置专门的台账对企业的闲置资产进行管理，并做好闲置资产对企业利润的影响分析。