二、工资会计

在取钱分钱的时候，回来分钱时有两点需要注意：

1、成“达”的一定让取钱的办事人员当面数一下，是否是100张每达。当面不查清，过后少个一张半张的事情就不好。

2、对准铅笔数，在奖金表上用铅笔数注明取钱部门要取的合计总金额减去扣款。就是要标上净额，因为有很多表格数值累加得来总数，有时还要减去扣款，发钱时人多比较忙乱，没时间一一核对，所以提前写好铅笔数，比如铅笔数写好_元，办事人员来取钱时就让他查好_元，如果回去后数碰不上用铅笔数来找，铅笔数代表发到手的金额。金额都要提前算好。

到单位时碰一下钱的总数，如果此时与要发的金额对不上，说明在银行与回来的途中出现错误。如果总金额对上了，分到最后分多或分少了钱了，那说明是分的过程中出现错误，去银行取钱之前一定要先算准取回来的数=发到各部室、车间的净数。

三、材料会计

这些理论上是没有的，不是借，不是贷，而是实践中得出来的。

1、稽核是每月最日常的工作，每月月末稽核原材料，业务量很多，在去库房稽核的过程中一定要看准料单上的数字，如果不清楚一定要描一下，如果回来后看不清要用于加减的那一联的单子的金额，最后肯定碰不上大数，材料按计划价入库的时候就没办法碰上数。一定要描。

2、抓对，每月计划成本法核算下的料单要抓对，采购部的那联与大库稽核回来的那联要抓对(一式几联是复写来的，所以号码肯定是一致的抓对)。如果采购部的联次有，而大库的联次没有，说明大库没有验收，或材料没到，就挂在途。如果采购部的联次没有，而大库的联次有，那肯定是暂估的联次，发票未到，而材料到了，要暂估入库，次月冲暂估，发票来时正常入。抓对可以按号码分，如单子号码为__，就看百位和十位数字，即32，把32的单子放到一起，同样33的或34的85的，说的是百位和十位数字一致的都放在一起，摆一桌面，最后一堆一堆的抓，这样抓对是最快的。当然了，我说的这种是业务量较大的情况下，如果业务量小的话怎么抓都有道理。

四、往来岗位：应收、应付、其他应收、其他应付、预收、预付(往来会计)

企业最日常的业务就是付款了，为了确保付款环节更加严密，付款可以有以下几道严格的审批手续。

1、审查有无合同，没有采购合同肯定不予付款。

2、审查年初有无计划，如果年初各部室、车间没有计划的话肯定不予付款。

3、审查以前有无往来关系，以前付款后，销货或提供劳务的收款方的收款收据是否开具，前款未清、后款不付，前款应收回的收据未清，后款不予支付。

4、借款单上有无相关部门及财务部领导签字，签字不全，或借款单填写有误者不予付款。

5、查看往来账上此户的账面贷方数是否大于要付款数，因企业一般都是批量付款来发票时，借：材料采购等科目，应交税费——应交增值税(进项税额)等科目，贷：应付账款——__户。付款时，借：往来，贷：银行存款。如果不查看往来账上贷方金额是否大于付款数，就很有可能发生多付款，即成为预付款，债权。如果当月末前采购部门承诺发票肯定能到的情况下可以考虑先付款，否则不行。

五、总账会计

一般来说，总账会计要做好以下几个方面的工作：

1、搞好财务核算，严格执行各项经费开支标准。

2、负责各项会计事务处理，正确设置会计科目，凭证真实完整，装订整齐，字迹清晰，报账及时。

3、及时正确编制会计报表，账表相符，认真分析，有情况要说明，按时上报。

4、经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出合理化建议，及时向领导反映本单位经济活动情况。

5、严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

6、做好会计档案管理工作，确保安全、保密。

7、认真贯彻执行《会计法》、《企业会计准则》及财经纪律的有关规定。

2024会计个人年终总结范文大全5

回顾过去一年，我们公司经历了许多困难和挑战。作为财务部的主要负责人，我深感自己在财务工作方面做得不够到位，没有充分有效地管理和协调整个财务部门的工作，也没有充分发挥财务部门在公司管理中的作用。我对公司领导给予的平台和同事们的支持感到愧疚。作为公司的重要监督部门，财务部门有责任扮演好“家”的角色，合理管理财务，更好地为企业服务。在加强管理、规范经济行为和提高企业竞争力方面，财务部门负有很大的义务和责任。现在我对部门的工作进行如下总结：

1、去年，财务部门认真完成了总经办交办的各项事务，包括融资手续办理、公司证照的变更、年检和各大厂商的业务资料等。然而，由于事务繁多，我们往往重视了某些方面却忽视了其他方面，没有全面地进行管理。虽然事务能够完成，但我们未能及时向总经办提供有用的可支配信息，导致总经办的决策总是滞后于实际问题的发生。

2、在去年的税务工作中，财务部克服了许多困难。我们通过积极参加银行、财政、税务等部门举办的纳税和会计培训，查阅税务资料，探索税收稽核的重点等，成功完成了去年的增值税缴纳工作。通过学习培训，我们提高了每月纳税申报工作的质量，并且熟练掌握了各项报表的填制工作。

3、对于分公司的财务工作，我们通过分析和控制分公司提交的日报表来监督日常经营活动。日常费用开支逐渐趋于正常，各项费用开支都能在核批后支付。分公司的财务活动有序进行，分公司财务人员也积极配合财务工作。然而，在对分公司的控制方面，我们没有进行实地内审，下一步的工作中将安排定期到分公司进行全面的账务审查。

4、在实际工作过程中，我们与销售部门的颜洪和罗应府时刻保持沟通。销售部门完全配合解决存在的问题，财务部门也完全配合销售部门做好财务工作，使两个部门之间的衔接越来越紧密。销售部门，特别是销售员在开具销售单时出现了几次严重错误，将销售价款写少了。然而，财务部门出纳及时发现并退回了全部款项，没有给企业带来损失。在刘会琴的认真学习下，装饰部门的财务核算和财务管理正常开展。装饰部门的许多小商品核算也清晰明确，各项往来业务和成本费用都能准确核算。但在今后的实际工作中，我们还需要加强与装饰部门的沟通，使工作更有序地开展。

财务部门的主要现状如下：

1、财务部门的员工经验不足，业务不够熟练。大部分员工刚刚接触或者不是专业人士。此外，事务繁多也是我们加强全面财务管理工作的一个障碍，难以控制。

2、对于日常办公应用软件的各项功能，我们掌握得不够好。

3、专业能力有待提高。

4、尽管我们能积极配合处理各种财务工作和其他事项，但对于公司债权债务的清理和催收力度不够大。

5、我们没有及时进行财务核算，无法及时提供公司的经营成果和财务状况。我们也没有定期或不定期组织公司经营活动业绩的分析评价会议，没有深入开展公司财务的分析评价，也没有发现经营活动过程中的问题。

6、公司财务管理的首要任务是加强对公司资产的管理，特别是流动性的货币资金。然而，在过去一年里，我们没有对公司的资产进行严格的管理，也没有制定专门的制度进行约束，形成了一种随意的做法。不过，财务部门已指定何媛媛全面负责公司的商品车财务管理，监督公司商品车收发数量的完整性和完好性。此外，公司应指定专门的人员负责公司的商品车管理。

7、公司各种档案的管理还不完善。

以上是对财务部门过去一年工作的回顾和总结。我们意识到了存在的问题和不足，并将在未来的工作中加以改进和提高。我们将努力加强财务管理，为公司的发展和竞争力提供更好的支持。