通过对各连锁门店、销售部门的账目核算,对比各项指标与年初签订的职责状,分析差异并查找原因,我们实现了指标的有针对性落实和监管,为总经理的决策提供了可靠的数字依据。
二、以资金管理为契机,不断增强预算管理意识
随着企业精细化管理水平的提升,对财务管理提出了更高的要求。我们在此机会下,根据财务管理的特点和需要,制定了一系列相关制度,如零星购置先审批制度,确保每项工作有计划、有落实、有监管、有考核。在费用控制方面,我们采取了定额以外的费用、没有审批发生的费用不予报销的措施。
在现金预算方面,我们要求在实际支付时做到没有现金预算项目的不予支付,超预算支付标准的不予支付。在职工借款还款方面,规定借款务必于发生当月还款,有效降低了借款数额,减少了资金占用,避免了呆账的发生。
三、以培训为动力,不断提高财会人员的业务水平
随着公司业务量的增大,财务工作的侧重点和基本点也在改变。因此,我们不能停留在简单的算账、报账等会计核算工作上,而是要不断更新知识,提高理论水平。结合本行业财务工作的特点,我们认真总结经验、查找不足,确保财务基础工作的准确、及时、完整,为领导提供及时、准确、完整的财务信息。通过学习和职称考试,我们进一步了解了财务各项管理制度,激发了干好财务工作的主动性和积极性。
四、以考核为手段,促进财务基础管理水平的提高
随着企业管理的深入,财务的管理职能逐渐增强。今年,为了保证职责制的贯彻落实,公司加大了职责制考核力度,制定了职责状考核办法,细化了各项指标和日常工作的考核。在此基础上,我们也加大了财务基础工作建设,从最基础的工作抓起,如粘贴票据、装订凭证、签字齐全、印章保管等,认真审核原始票据,细化财务报账流程。我们详细制定了《货币资金管理办法》等制度,将内控与内审相结合。这些制度的建立和实施有效地减少了资金的占用,降低了财务费用,提高了企业经济效益。
五、用心参与企业经营管理,搞好公司存货、财产物资的清查与盘点
随着财务管理职能的日益显现,财务管理参与到企业管理的方方面面,包括存货的盘点。我们加强了对公司财产物资的管理,规范了库存管理基础工作,确保了库存物资的账实相符。
六、加强资金管理,减少资金占用,提高资金利用率
为了加强对资金的统一归口管理,规范运作,我们强化了资金使用的计划性、预算性、效率性和安全性,尽可能规避资金风险。为进一步减少资金占用,提高资金利用率,我们今年加大了对现金流量、未达账项、应收应付款项、流动资产周转率等项目的考核力度。通过资金预算,我们确保了资金的合理、规范、安全、有效使用。严格执行现金管理制度,实行财务制约制度。以上制度的建立和实施更有效地减少了资金的占用,降低了财务费用,提高了企业经济效益。
七、20xx年财务工作计划
为全面搞好20xx年全面预算管理与财务管理工作,我们计划重点抓好以下几个方面的工作:
一是根据公司下达的预算指导意见,进一步加强预算管理工作。预算管理作为财务管理中的重要一环,与全面做好财务工作息息相关。明年,我们要进一步加强对连锁门店的销售预算与实际完成的预算分析、分解与落实工作,根据数字查找经营环节存在的问题,使全面预算管理成为全员预算管理,发挥其应有的作用。
二是结合新会计准则的实施,当好领导的参谋,确保完成上级下达的各项指标。在公司逐步走上良性发展轨道、经营质量不断提高、企业资产得到进一步净化与整合的同时,我们要结合绩效考核管理,全面强化职责制的制定与落实,增大销售的同时,研究节支,力争完成各项任务指标。精细核算薪酬,完善工资计算原则,确保所创造价值与所得薪酬的公平。同时,严格控制存货占用金额,减少资金占用率,提高企业资产周转速度,围绕盘活资产。
三是继续开展会计从业人员的培训活动,进一步提高财会基础工作水平,提高管理水平。随着企业的发展进步,财务管理的作用越来越突出。在提高会计人员水平的基础上,我们要进一步加强检查督促与指导,搞好会计的基础管理工作,为更好地参与企业的经营管理工作打下坚实的基础。
总之,今年财务科的工作得益于领导的支持与帮助,以及各科室和门店的配合,在公司的总体部署和安排下,认真组织落实。今后,我们将财务管理的触角延伸到公司的各个经营领域,通过行使财务监督职能,拓展财务管理与服务职能,实现财务管理的全面覆盖,挖掘财务活动的潜在价值。虽然精细化财务管理是一项复杂的任务,但正如所说的:“天下难事始于易,天下大事始于细”。我们将继续努力,为公司的发展贡献自己的力量。