一、财务制度建设

在为期一年的工作中，我们财务部门加强了内部控制、预算管理和风险管理，增强了财务内部控制的力度，健全了内部财务规章制度。

1、内部控制：一个公司要稳定、健康的发展，必须建立完善的财务管理制度。由于公司业务的高速增长，过去年度制订的财务管理制度和流程已不能满足公司财务管理的需要，与公司当前实际情况脱节。因此，我们财务部门对公司全部的财务管理制度进行了重新讨论。首先，我们修订了财务内部控制制度，对售后直销的财务流程重新进行了规范；其次，结合联络处工作的开展，我们进一步深化了出差管理，制定了新的出差管理办法和公司内部的下县费用报销标准；此外，我们还推出了一系列新的财务管理内部控制制度。

2、预算管理：预算管理对于我们公司来说是一个新事物。对于新划分的五个分公司和新设立的16个联络处来说，没有现成的模式和经验可循。因此，年初费用预算制度的制订和执行的难度可想而知。但是，随着财务的跟进，对可控性费用控制的力度逐渐加大，费用预算越来越合理，对降低公司费用、防范不合理开支起到了不容忽视的效果。同时，这项工作已成为公司财务管理的一个基础组成部分，每月_日的费用预算在全公司范围内已经深入人心。

3、风险管理：财务部门对财务风险的管理从年初开始正式起步，并在全年的工作中取得了良好的效果。目前，财务部门对风险的管理还处在一个基础阶段，例如库存商品库龄分析、超长期应收应付款分析等。库龄分析得到公司范围内的认可后，计提的超长期库存跌价准备为各部门合理反映当期利润提供了一个可靠的保证。经过一年的内部实践，财务部门现在具备一定的预防风险的能力，并能快速应对风险。积极而稳妥的财务政策规避了公司许多财务风险和法律风险。

二、核算体系建设

我们进一步理顺了财务帐目，建立了一套符合本单位实际的财务核算体系，使财务对业务活动的反映更加真实、及时、合理，趋于规范化。在充分考虑和利用财务软件功能的基础上，针对公司机构体制的调整，对会计各科目，特别是一些陈年老帐和历史遗留问题，承上启下，衔接以往，投入专人进行查证落实，理顺了帐目，使整个核算体系更加清晰、合理，满足管理的需要。

1、建立公司垂直管理的财务管理体系和理顺公司各业务及综合部门的核算体系，相关财会人员潜心钻研，力求将资料、帐目、报表做到准确、完整、精益求精。

2、建立5个批发分公司帐务核算体系，基本满足内部管理数据的需求。这5个批发业务的分公司独立核算各自的利润，并与厂家进行往来业务核对。同时，它们也与各自的经销商既相互独立又合并统一地进行业务往来和帐务核对。各分公司的财务主管在这5个分公司的业务处理上发挥了关键性的作用，对上家调价的计算、核对，对下家调价的核对、计算，各种采购、销售政策的执行与掌握起到了积极的作用，对店员奖励的兑付与核对起到了严肃把关的作用。

3、理顺售后部门的帐务：售后部门前期的帐目由于各种原因较为混乱，内部财务核算及管理不够健全。针对这些情况，财务部门采取了有力措施，在人员、资源等方面重新进行了配置，并取得了显著成效：

(1)理清各种往来账项：针对前期往来账项不清等实际情况，售后部门财务与厂方人员、有关客户逐笔核对账务，有的甚至从开始发生第一笔业务时核对起。通过核对单据，我们发现了一些以前未入账的单据，并使客户确认，为公司挽回了损失。经过核对、调整，现在各种往来账项已达到了账账相符、账实相符。

(2)加强内部控制，完善核算流程：售后部门现有多个核算单位，每个核算单位都有大量保修工单、维修工单、出库单、入库单、发票等原始单据的传递，以及款项的流转。针对前期存在的单据传递不及时等问题，我们制定了财务工作流程、旧配件收发流程、档案管理规定等文件，对配件的收发存、单据的传递、款项的流转、财务资料的保管等作出了具体、明确的规定，对保证公司资产的安全、完整具有重要意义。

(3)推进公司信息化建设，建立完整的核算体系：售后部门的帐务完整、全面的核算是十分必要的。由于售后核算的特殊性，售后财务核算前期一直沿用手工记账，并需要记录几个店面的库存明细账，不但工作量繁重且容易出错，工作效率较低，成为售后财务工作的一大障碍。针对这些情况，我们在五月份为售后财务选用了一套财务软件替代手工记账。期间需要建立商品目录、期初建账、建立适合售后业务特点的核算方式等大量工作。为了不影响月底整体核算，售后财务人员自愿加班加点工作，使财务软件的运用取得了成功，并极大地促进了售后财务工作的开展。现在，售后财务人员在各店面对账、盘点时，可以方便地通过互联网直接调用账套，提高了工作效率，并保证了工作质量。通过以上三个方面的工作，现在售后财务核算井然有序、全面、客观、真实、准确，并及时报送，保证了整体财务核算的顺利进行。

4、理顺直销分公司的帐务：直销公司下设网点多，商品品种繁多，帐务处理上比较琐碎，工作量大。经过财务人员的潜心攻关，多次调整核算方案，这一问题得到了妥善解决。

5、理顺网络部门的帐务：由于较为复杂的原因，该部门的帐务设置曾与总公司有些脱节。存在库存商品及材料不能清楚反映、对应收款项的管理不够清晰和及时等诸多问题。经过相关财务人员的清理和调整，__年上半年已经将以上问题全部解决，使该部门财务核算与财务管理提高到与5个批发公司同一水平。

6、在各个公司各自独立核算的基础上，财务部门为各分公司建立了共同的财务标准，为业务部门的业绩考评提供了公开公平的竞争平台，并适当精简了财务流程，提高了工作效率。

三、财务管理体系建设

在公司领导的大力支持和各部门经理的积极配合下，我们财务管理水平进一步提高，更上了一个台阶。由于专业人员配备齐全，会计核算进一步细化，帐目理顺，使会计主管从繁杂的日常帐务中抽身出来，投入时间和精力参与到财务管理中去，而不是只埋头记帐、算帐。例如，我们财务部门进行了费用的审核，增值税专用发票进项的索取与管理、销项的计算开具与管理、代垫付款协议的审核，采购政策、销售政策的事前了解、事中监督、事后核对，应收款项的核对与催收，应付款项的核对等工作。这些工作的逐步开展，在一定程度上起到了把关、监督的作用。为了决策层的需要，我们努力建设了新型的决策支持体系，主要体现在为管理层提供内部信息，包括资本支出的效益分析、公司财务状况和经营成果的复合分析、公司预算费用与实际费用的对比分析等。为了提高财务管理水平，我们采用了高效的财务系统：

1、从20xx年x月份开始，公司的物流和财务处理系统合二为一。对于这个新的、内容复杂的系统而言，我们经过一年来的实际操作和平时组织的一些业务培训，已能熟练操作，并能提供很多方面的报表，包括对内明细至各部门的利润表、销售明细表、汇总表、毛利表、固定资产明细表、各种盘点表、库龄分析表、帐龄分析表及各种对外帐表等。

2、采用远程增值税发票认证系统，使公司能够及时认证进项税发票，缩短了认证发票的时间和次数限制，提高了认证发票的及时性。

3、积极使用我们公司自己开发的盒贴回执系统，使盒贴回执准确率达到100%。

四、财会团队建设

1、聘用素质高、经验丰富的专业财会人员，力求岗位需求与人员匹配。

2、长期灌输服务意识，让每个人都有事做，让每件事都有落实。重视内部民主评议的情况，并及时与各业务、综合部门沟通，了解公司员工和业务经理的需求，以及对财务部门服务质量的反馈。

3、一贯提倡吃苦耐劳、任劳任怨的作风，强化爱岗敬业精神。

4、促进团队协作，提高团队凝聚力。

5、创造学习氛围，加强专业知识与专业技能的培训，提高整体技术水平。

五、外围关系的建立及维护，为公司争取良好的发展环境

重视与税务系统各个环节、各个相关单位的联络，维护与这些人员的长期关系，积极与税务相关部门沟通，妥善处理与具体经办人员的关系，能够得到专管人员的支持，事情能够顺利快捷地办理，使业务部门的相关事务得以顺利进行。

总而言之，通过一年积极稳妥的工作，我们财务部门提升了公司内部控制的能力，压缩了公司不合理的支出，降低了经营的不合理开支，提高了公司抗风险的能力，为公司经营决策提供了真实有效的决策依据。展望公司发展的明天，我们和一线的战友们一样踌躇满志，围绕企业发展的目标参与管理，根据企业的整个运营，用数据表达出来。我们将继续完善财务控制的手段，包括坚持垂直财务系统、实行财务委派制、资金审批、重大项目联签等方式，随着公司经营的发展而完善财务内部控制制度与流程等。

对风险管理的认识也要超出对部分财务风险（如存货积压、应收账款坏账等）的揭示上，上升到系统的风险管理的高度。在将来的时间里，我们将继续提升财务防范风险、规避风险的能力，提升应对风险的快速反应能力，进一步提升财务团队的整体素质等。

我们还将继续重视与税务系统和其他相关单位的外围关系的建立和维护，为公司争取良好的发展环境。

财务部工作总结及下一年工作计划通用4

光阴如箭、岁月如梭，时间的脚步已踏进20xx年，财务部年终工作总结。回顾过去的一年，财务部在公司领导的正确指导和各部门主任的通力合作及各位同仁的全力支持下，在圆满完成财务部各项工作的同时，很好的配合公司的中心工作，出色的完成了所辖区片数字电视缴费工作，在年终考核中，续费率达到xx%，位于全公司第三，被评为先进部室。在这一年中，虽然我们科室面临业务量增加，但人员减少的情况，但我们凭着责任心和敬业精神，克服困难，加班加点，及时准确的完成领导交给的各项工作任务，为公司的发展保驾护航。

一、作为非盈利部门，合理控制成本，有效地发挥企业内部监督职能

为了加强会计基础工作的规范性，完善公司的管理机制，我们把财务制度与实际工作联系在一起，找问题、找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，我们强调一定要坚持原则、不讲人情，把一些不合理的借款和费用报销拒之门外。在凭证审核环节中，我们依据规定，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。

二、财务部每天都要接触大量的数据和枯燥的报表，但大家以苦为乐，从来没有怨言，工作干得有声有色

为了提高员工的荣誉意识，我们制定了内部员工工资考核方案，由部门主任依据员工的考勤和岗位表现作为考核指标，年终按成绩发放奖金。考核制度的实行有效地调动了大家的积极性，充分发挥了企业的奖励机制，合理利用了人力资源。

三、税务工作

通过积极学习地税局下发的文件以及查阅大量的财务资料，顺利完成并通过了企业所得税纳税清缴工作。通过对税务筹划的学习，提高了每月纳税申报工作的质量，并熟练掌握各项报表的填制工作。