⑴细化财务核算流程，认真审核原始票据，确保所有原始凭证签字齐全、手续合规。

⑵核算科长定期对会计核算工作进行全面审核工作，期末，由主任会计师对主要核算工作进行重点审核，尽力减少月末结账后调整凭证的数量，对于确实需要调账的凭证，必须实行调账审批制度，由__科长审核签字之后，才能进行调账工作，并将调账审批单附于记账凭证之后。

⑶月末，对于形成的会计凭证进行认真装订，保证装订凭证的美观、实用；年末，对于形成的会计档案，认真立卷或装订成册，按期移交档案部门，由档案部门管理。

⑷结合内控与内审工作，核算中心于20__年每月进行自查、自检，进一步细化、完善会计工程流程。

2、加强往来款项管理

首先，根据集团下派监事会对我公司内控情况的整改建议，财务部核算中心将在20__年往来核算管理工作中列出设备供应商、工程承包商、材料供应商、配件供应商、其他服务商分别列明建立应付及预付款项备查账簿。

其次，为防止呆账、坏账发生，进一步加强往来款项的管理，财务部核算中心主要负责公司往来款项的总体管理、核算和核对工作。

为进一步加强应收账款的管理，减少公司的财产损失，财务部核算中心在保证严格执行日常核算与对账工作的同时，将在年终进行发送询证函工作，并根据函证结果采取相应措施。

3、强化成本费用核算管理

在20__年将加强成本费用支出与主控部门、预算科的核对工作，减轻年末核对的工作量，财务部核算中心将致力于统一各主控部门与我科室核算工作的口径，尽量做到核对工作的简易化和准确性。

4、加强无形资产管理

根据公司20__年内部控制缺陷整改要求，加强公司无形资产规范管理，定期按照会计准则及监管要求对公司无形资产进行检查、分析，确定是否需要计提无形资产减值准备并编制无形资产减值准备评估报告，测试结果交由公司管理层审批后，并根据审批结果进行相关财务处理。

5、完善财务分析报告

从实际情况来看，财务分析报告与经营业务联系不够紧密，不能深刻领会财务数据的业务背景，财务分析过于机械化、数字化，不能及时发现业务过程中的问题。20__年将不断加强与其他各部门、科室的内、外沟通，形成一种联动效应，对企业的各种信息有一个动态掌握，进而不断加强对业务部门的了解、对公司整体情况的了解，从而能够充实、完善财务分析报告内容，发挥财务分析报告的及时性和重要性，能够更好、更全面的提供财务信息、反映真实业务和体现公司整体情况。

㈢强化固定资产管理，确保国有资产安全

固定资产是煤炭企业开展业务活动所必不可少的基本物质要素，也是煤炭企业赖以生存和发展的重要资源之一。强化固定资产管理，对确保企业资产安全、完整意义重大。为进一步强化固定资产管理。

为确保国有资产的安全和有效使用，财务部核算中心将加强固定资产的跟踪管理，建立固定资产档案，编制固定资产清查表，定期进行固定资产清查，及时发现和处理固定资产的损坏、报废和丢失情况。

此外，财务部核算中心还将加强对固定资产的折旧和摊销计算，确保固定资产的准确计提折旧和摊销。

同时，财务部核算中心将与其他部门密切合作，加强固定资产的维修和保养工作，确保固定资产的正常运转。

总之，通过健全财务管理制度、规范基础会计工作、强化固定资产管理等措施，公司财务部将全力以赴，为__公司取得更加辉煌的成绩做出贡献。

2024年财务人员年终总结汇报13

一、增强财务服务意识

在__年，我们仍然坚持着“科学、严格、规范、透明、效益”的原则，加强了财务管理，优化了资源配置，提高了资金使用效益。我们将为集团公司的各项工作提供优质的财务服务作为重要任务。

为了适应新形势下的发展需求，财务审计部建立并完善了各项财务规章制度。由于公司性质的变化，我们需要对财务规章制度进行重新修订和完善。根据市局(公司)的财务制度，结合集团公司的实际情况，我们编制了集团的财务制度。

为了更好地发挥财务职能，我们加强了对会计基础工作的规范，提高了会计信息的质量，确保会计信息的真实、准确和完整。我们还加强了财务的预测、分析和筹资功能，加强了对重大投资资金的管理，为领导决策提供了有效和及时的数据和技术支持。

二、做好会计工作计划，推进预算管理

首先，我们细化了预算内容。根据各分、子公司__年及__年的明细账，我们详细分析了收入、成本和期间费用的执行情况，并进行了科目分类统计，为各分、子公司__年的全面预算做好了准备。其次，我们提高了预算的透明度。预算方案经过各分、子公司的反馈和适当调整后，经总经理审议通过，并下发给各分、子公司，使各单位对本公司的预算有了全面的了解，增强了预算的透明度。最后，我们增加了预算的刚性。我们重视预算执行过程中出现的问题和相关情况，定期向预算委员会反馈情况，对于超预算等问题严格审批程序，对申请调整的事项，必须经过专门的论证分析，并按规定的程序批准后执行。一年来，预算的总体执行情况良好，各分、子公司的预算观念也较以前有了大幅提高和增强，为做好__年的全面预算工作积累了经验。

三、充分利用税收政策

我们充分利用国家对企业的各项税收优惠政策，积极办理了__物流公司和__运输公司的税收减免工作，取得了市国家税务局准予__物流公司、__运输公司减免__年度企业所得税合计__万元、营业税__万元的税收优惠政策批复，以及__年度__物流公司、__运输公司所得税减免的批复。这为集团公司带来了实质性的经济收益。

四、切实加强财务管理

为了规范财务管理、优化财务审核程序、提升财务服务质量和发挥职能部门更好地参与企业管理的要求，财务审计部调整了财务集权管理，改为财务人员试行委派制，并采用了统一管理、分级负责的原则进行管理。财务审计部主要负责集团公司各类资产的财务监督、财务分析和财务报告，以及各分、子公司的财务管理和财务内部会计凭证的稽核等业务，充分发挥了财务审计部的职能作用。

五、强力整顿财经秩序

根据市局(公司)财经秩序专项整顿工作的安排和财务收支自查工作方案，集团公司围绕市局“规范行业经营行为，促进烟草行业的健康发展，为国家创造和积累更多的财富”的工作思路，以“摸清家底、揭示隐患、促进规范、推动发展”为指导思想，严格按照市局(公司)的自查要求，认真开展了财务自查工作。财务审计部对“帐外帐”、小金库、虚列(乱列)成本费用、收入分配失真和会计核算失真等问题进行了严格的自查，并实施了强化经济责任审计和加强财经秩序整顿相结合的工作。我们按照“边整边改”的原则，对查出的问题进行分门别类，制定有针对性的整改措施，并规定了限期整改的时间。通过这次自查，我们切实加强了国有资产的监管力度。

六、加强资金管理的作用

为了规范集团经济运行秩序，加强各分、子公司的资金管理，降低和杜绝资金的使用风险，提高资金使用效率，促进集团健康发展。从__年x月份起，集团公司将资金管理中心纳入市局(公司)结算中心统一管理。为了确保资金管理中心能够顺利、及时进入市局(公司)结算中心，我们认真审核和汇编了各分、子公司的年度和月度资金收支预算、管理费用预算、经营费用和财务费用。同时，为确保各项工作有条不紊地进行，我们强调各分、子公司要加大催收货款的力度，保证集团公司的正常经济运行。