合计：7.35万元

3)资金来源：白筹2.5万元 5万元信用贷款

2、 成本控制(每月)：

1) 租金5000元

2) 开办费待摊(3年内摊完)1625元

3) 设备：(按3年折旧)417元

4) 日常开支1500元

5) 人员工资3000元

6) 预留货款120xx元

7) 不可预见费650元

小计每月成本约：24192元

3、 营业额预测：

旅游用品因季节影响，每月业务量不等。以每件30元计(均价)营业额见下表：

数目 11月 12月 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月

1 件数(天) 5 5 15 15 30 50 50 50 50 30 30 50

2 件数(月) 150 150 450 450 900 1500 1500 1500 1500 900 900 1500

3 营业额(月) 4500 4500 13500 13500 27000 45000 45000 45000 45000 27000 27000 45000

小计：年营业额：3420xx元

月均营Ⅲ额：285002

月销售数：950件

日销售数：32件

4、盈利能力(月) 营业额一成本 = 营业利润

28500--24192=4308元

年利润：4308 X 12=51696元

5、盈亏平衡点：

盈亏平衡时：即为/ 总收入 = 总支出 = 总成本

月总收入 = 月平均销售量 X 均价 = 月总成本 此月平均销售量就是月盈亏平衡点。

月平均销售量 = 月总成本/均价 此时，月总成本应为不计待摊和折旧费的实际成本 既24192—1625— 417=22150元

所以月平均销售量=22150元/30元=738.3(件)

6、投资回收期：

投资回收期二投资总额屏¨闰=7.35万元/(月营业额一月实际成本) = 7.35万元/(28500—22150)元=73500/6350=11.6个月

投资回收期=11.6个月(约12个月)

(七) 如何切入市场

由于外滩地区尚属于开发阶段，采用捷足先登的方法快利用设计方面优势快速抢占市场，进入市场并无壁垒。相反，尽快接近顾客，引导顾客接受产品的设计理念的和内涵，进一步了解顾客的喜好，为下一个设计方案提前做准备是当务之急。所以，如下措施很有必要：

1) 开业前期，通过发放宣传彩页，做大幅海报，吸引游客眼球。

2) 走访各大旅行社和酒店介绍产品的同时介绍商店所在的景区，使旅行社的导游知道，某个景点有某个旅行用品店已经开张，她的特色产品是什么。

3) 在来店的顾客中了解他们对产品的喜好程度以及他们对怎样的产品更感兴趣，以便了解哪些东西更能吸引顾客，为—厂一个设计做准备。

4) 根据顾客的要求对已售的礼品或纪念品进行包装以方便游客携带。

5)加强旅行社与企业的联系，动员他们介绍和参加团购活动并与他们互动，再通过他们向其他旅行社或酒店扩散。

(八) 企业定位