由于中小企业自身存在的不足，金融机构向中小企业放贷的意愿不强，即使相关政策要求放贷，放贷的额度也不是很大，放贷的审批程序也会十分复杂。

比如，在企业的信用评价方面，就可能设置更多的条件，只要有任何条件不符合要求，就会终止审批；从担保方面来看，中小企业融资过程中支付的担保费用也会更多。

由于正规融资渠道的狭窄和瓶颈，许多中小企业为了寻求发展，只能从民间进行借贷，而民间的借贷利率更高，风险更大。

三、中小企业财务管理的创新

（一）财务管理目标的创新

企业财务管理的目标是企业财务活动的目的，与企业管理的目标相一致，而企业管理的目标是随经济的发展和社会的进步而不断变化的，合理的财务管理目标能指导企业各方面工作的正确、有序开展，能优化企业的经营行为和财务行为，从而实现企业财务管理的良性发展。

随着信息化时代的到来，传统的财务管理目标和新的环境不相适应，和现代企业治理以及可持续发展不相适应。

同时客户目标、供应商目标、竞争对手目标都发生了巨大的改变，企业的业务流程也大不一样。

传统的财务管理目标的范围很窄，只是以企业自身为利益出发点，主要就是追求企业自身利益的实现以及达到财富的最大化。

企业的财务管理目标必须转向“知识最大化”，因为知识最大化既考虑到了企业与员工、企业与股东、企业与债权人等利益相关者的相关性，又考虑到了企业发展与社会进步、企业发展与经济发展、企业发展与资源节约的协调性，使得企业能够兼顾企业内外部的利益。

（二）财务管理结构的创新

随着网络经济全球化的到来，传统的财务管理结构已经不能很好地适应当前的市场，这就需要中小企业的财务管理结构进行创新。

当前，全球经济发展缓慢，同样也导致我国的中小企业发展也比较缓慢。

同时随着我国市场经济的不断推进和改革创新的不断深入，在竞争日益激烈的环境下，中小企业将面临的挑战越来越大，中小企业的财务管理问题也将会更加突出。

因此，要保持中小企业的竞争力，就必须采取有效措施来建立和完善现代化的企业管理制度，优化中小企业的资本结构，及时有效地解决中小企业财务管理中存在的问题，使中小企业健康发展。

主要从中小企业内外两方面去做：一是企业内部，需要中小企业加强自身素质，合理安排自身债权资本比例，努力降低企业的综合资本成本率，提高中小企业在市场上的竞争能力；二是企业外部，需要外部为中小企业的发展提供良好的环境，比如政府在制定政策上向中小企业倾斜，金融机构从资金方面多支持中小企业。

（三）财务管理模式的创新

在当前信息技术非常发达的环境下，许多工作只要和信息技术相结合，就能极大地提高工作效率，财务管理信息化是财务管理模式转变的必然趋势。

财务管理是信息化企业管理信息系统中最核心的子系统，它是随着技术的进步和人们对财务管理理论不断完善的基础上，将信息技术与财务管理理论有机融合起来的系统，该系统能够从各个职能子系统中获取信息，为企业管理提供有用的信息。

传统的财务管理模式基本以人工为主，效率低下，存在许多弊端，已经严重阻碍财务管理工作的效率提高。

传统的财务管理模式主要是单机系统处理、分散管理方式，财务管理信息化则是多机处理系统、集中管理方式。

财务管理信息化能够使财务管理效率得到很大提升，能够将财务管理系统中的总账系统、薪资管理、固定资产管理、应收应付系统、成本管理、采购、销售、库存、财务分析、报表等模块有机结合起来，大大提高企业财务数据处理的适时性，很好地指挥企业的日常运营活动，根据市场情况的变化，进行风险预测并迅速作出决策，及时为企业各部门提供最新的财务信息。

中小企业还可以通过信息技术，和银行、财政、税务、保险、海关等部门进行快速的财务信息的传递与交流，极大提高企业的工作效率。

（四）财务管理意识的创新

当前，我国政府高度重视企业的发展和环境保护以及资源的利用协同发展，中小企业的财务管理目标同样也要综合考虑，“绿色财务管理”更加适合中小企业财务管理的目标。

“绿色财务管理”就是将企业的盈利性和环境的保护性、资源的有限性、社会的效益性综合考虑的一种财务管理意识。

绿色财务管理改变了传统财务管理的理念，其核心是要企业关注环境的保护，关注社会资源的可持续发展，自觉主动的履行社会责任等观念。

要让中小企业真正树立绿色财务管理的目标，就必须从以下三方面努力：一是要政府正确引导中小企业建立绿色财务管理机制。

由于政府和企业的地位和职能不一样，两者必然存在着利益冲突，所以政府有义务引导企业建立绿色财务管理机制，使企业真正认识到建立绿色财务管理符合双方的利益；二是要中小企业自身主动加强绿色财务管理的建设。

企业要转变认识，特别是企业管理人员要认识到，优良的生态环境和充足的自然资源是企业持续发展的基础，而企业财务管理目标与企业目标是一致的，企业要推动绿色财务管理制度在企业实施；三是可以通过有关行业协会来推进绿色财务管理机制的建立。

行业协会其实充当政府和中小企业桥梁的作用，它既考虑企业的利益，又兼顾政府的需求，所以可以通过行业协会来监督和推进绿色财务管理机制。