答：一是合理确定法定存款准备金率；二是改进对准备金存款付息的方法；三是改进存款准备金的计算标准，针对活期存款和定期存款确定不同的法定存款准备金率；四是改进存款准备金的计提方法，推行按计算期存款平均余额计提准备金的方法，以及完善存款准备金考核办法。

14、我国利率水平确定的依据是什么？

答：一是物价总水平。二是国有大中型企业的利息负担；三是国家财政和银行的利益；四是国家政策和社会资金供求情况；此外，期限、风险和国际上的利率水平等也是确定利率水平的重要依据。

15、建立存款准备金制度的意义是什么？

答：一是保证金融机构对客户的正常支付；二是保证金融机构之间的正常清算；三是中央银行实施货币政策的重要工具。

16、简要描述中央银行资产负债结构的变动与基础关系。

答：中央银行资产运用总额增加，则基础货币供应增加；中央银行资产运用总额减少，则基础货币供应也减少。如果在中央银行的资产中，有的项目减少，有的项目增加，那么基础货币供应量是增加还是减少，取决于各项资产增减变动相互抵消后的最终净值。如果最终净值是资产增加，那么基础货币增加；如果最终净值是资产减少，那么基础货币也减少。

第四章

金融服务

1、简述商业银行的收入及构成。

答：商业银行的收入，主要是通过发放贷款、办理结算和汇兑等中间业务、经营外汇买卖、从事投资等业务所取得的收入。包括：（1）利息收入；(2)金融机构往来收入；（3）手续费收入；(4)其他收入，主要有外汇买卖收入、投资收益和营业外收入等。

2、简述商业银行中间业务的作用。

答：（1）不直接构成商业银行的表内资产或负债，风险较小，为商业银行的风险管理提供了工具和手段；（2）为商业银行提供了低成本的稳定收入来源；（3）完善了商业银行的服务功能。

3、企事业单位应如何选择票据结算工具？

答：企业单位在不能确定异地售货单位，或者不了解异地销货单位产品的情况下，可持银行汇票实地确定销货单位和到销货单位了解产品情况后，实行钱(票)货两清。商业汇票主要适用于同城或异地企业单位根据购销合同先发货、后延期付款的结算。在同一城市内，销货单位在不了解对方信用的情况下可要求采用银行本票。在同一城市内的各种款项结算均可以使用支票。

4、简述银行信贷登记系统的作用。

答：（1）反映借款人的信用状况，有利于银行防范信贷风险；（2）促进企业增强信用观念，注重维护信用。

5、网上银行业务与传统银行业务相比有什么优势。

答：（1）大大降低银行经营成本，有效提高银行盈利能力；（2）无时空限制，有利于扩大客户群体；（3）有利于服务创新，向客户提供多种类、个性化服务。

6、简述网上银行服务的模式。

答：一类是在银行或非银行金融机构内部设立一个部门或分支机构经营网上银行业务。该类机构不独立，但拥有突破原有体制框架的特别授权来开展业务；另一类是设立专门的法人机构，即独立的网上银行。该类机构有独立的品牌、独立的经营目标和业务范围，需获得金融监管当局颁发的专门的银行营业执照。

7、简述商业银行的支出及构成。

答：商业银行的支出，是指商业银行在筹集、运用和回收资金过程中所发生的各种支出。主要包括：(1)利息支出，(2)金融机构往来支出，(3)手续费支出，（4）汇兑损失，（5）营业费用，（6）其他支出，（7）按税法规定应缴纳的营业税及附加。

8、网上银行业务可为哪几类？

答：目前，网上银行业务可为三类。第一类是信息服务，主要是宣传银行能够给客户提供的产品和服务，包括存贷款利率、外汇牌价查询，投资理财咨询等；第二类是客户交流服务，包括电子邮件、账户查询、贷款申请、档案资料（如住址、姓名等）定期更新；第三类是交易服务，包括个人业务和公司业务两类，个人业务包括转账、汇款、代缴费用、按揭贷款、证券买卖和外汇买卖等；公司业务包括结算业务、信贷业务、国际业务和投资银行业务等。

9、什么是信用证?

答：信用证是一种有条件的银行付款承诺，即买方向其开户行（开证行）申请开证，在卖方银行提交了符合信用证条款中所规定单据的前提下，开证行保证付款的一种书面承诺。

10、简述商业银行中间业务的种类。

答：支付结算类、银行卡业务、代理类、担保类、承诺类、交易类、基金托管业务、咨询顾问类业务、其他类中间业务。

11、我国规定的银行结算纪律有哪些？

答：银行必须严格执行结算纪律，不准以任何理由压票、任意退票、截留挪用客户和其他银行资金；不准签发空头银行汇票、银行本票；不准办理没有实质商品交易和其他经济活动的空头汇款；不准无理拒绝支付应由银行支付的票据款项；不准受理无理拒付、不扣或少扣滞纳金；不准违章签发、承兑、贴现票据；不准违反规定为单位和个人开立银行账户；不准放弃对企事业单位和个人违反结算纪律的制裁。

12、什么是权责发生制？

答：权责发生制是以取得收款权利或支付款项责任作为记录收入或费用支出基础的一种方法。按照权责发生制，凡是当期已经实现的收入和已经发生或应当负担的费用，不论款项是否收付，都应当作为当期的收入和费用；凡是不属于当期的收入和费用，即使款项已在当期收付，也不应当作为当期的收入和费用。

13、简述网上银行业务存在的主要风险。

答：网上银行业务主要存在两类风险，一类是技术风险，主要是数据传输风险、应用系统设计的缺陷、计算机病毒攻击等；另一类是传统银行业务所固有的风险，如信用风险、利率和汇率风险、操作风险等。

第五章

外汇管理

1、简述常用的两种汇率决定理论。

答：(1)购买力平价理论认为，汇率是由两国货币在各自国家的购买力之比决定的。(2)利率平价理论更强调资本流动的趋利性，将汇率看作是一种像股票一样的资产价格，认为本外币利差是影响短期汇率走势的重要因素。(3)两种理论都有其侧重点和优缺点。

2、为什么要进行外汇管理？