40.D实际上题中4个选项都是银行从业人员职业道德规范的内容，但题中问的是基本原则，也就是最基础、最重要的原则。银行人员每天要经手大量现金、资产，要保证客户的财产安全，最重要的当然就是要求从业人员诚实守信;再联系国家现在大力提倡讲诚信，得出正确答案为D。

41.B货币市场上的金融工具的期限通常不超过1年，其流动性通常要高于资本市场工具。

42.C关系营销是为了同客户和其他重要的“银行利益分享者”建立长期良好关系的一种营销，是继银行经营哲学由推销观念转向营销观念后，银行与客户关系所实现的一次质的飞跃，它所蕴含的准则和核心概念真正反映了营销本质，充分体现了“以客户为中心”的营销精髓。

43.C持有期收益率=(1000-982.35)/982.35=1.797%，但这是半年期的，投资收益率应计算一年期的，所以应为1.797%´2，约为3.59%。

44.B资产负债率=负债总额/资产总额，产权比率=负债总额/股东权益总额，二者都是衡量长期偿债能力的指标。比率越低，长期偿债能力越强。

45.C债券的流动性是指债券持有人可以转让债券。

46.D衡量债券的投资收益率的3个指标为：即期收益率、到期收益率、提前赎回收益率。债券价格波动率是衡量风险的指标。

47.D社会总消费和总投资上涨意味着整个宏观经济面良好，在这种情况下，企业的发展比较好，股价会上涨。股票的价格变动往往是顺周期的，随GDP增长率下降而下降;央行提高法定存款准备金率会促使商业银行收紧银根，缩小信贷规模，导致利率升高，人们对股票的需求相对减少，股价下降;企业所得税税率上调会降低企业的利润率，影响红利分配等，导致股价下降。

48.A债权的可赎回条款对发行者有利，对投资者不利。

49.B通常股息与股价的变化成正比。

50.C期权交易事实上是这种权利的交易，期权的卖方得到了期权费，因此具有将来为买方承兑选择权的义务。

51.A客户的婚姻状况属于客户的隐私，不能随意谈论。在协助执行时，要提供相关的客户信息。即使长期没有业务往来，也应该为客户保密。

52.D开放式基金申购和赎回的价格是建立在每份基金净值基础之上的，以基金净值再加上或减去必要的费用，就构成了开放式基金的申购和赎回的价格;而封闭式基金的交易价格则基本上是由市场的供求关系决定的。

53.A 5年后可以取到的总额为：10000´(1+5%´5)=12500(元)。

54.D A项应由保险人承担责任;B项为保障投保人的利益，保险人应当承担保险责任，但是保险人可以依法追究越权的保险代理人的责任;C项保险人知情却未作否认表示，视同默认;D项保险代理人和保险人之间没有委托关系，经纪人的过错不由保险人承担。

55.C节税是与风险并存的，并不是无风险的，节税越多的方案往往也是风险越大的方案。

56.D个人出租住房取得的收入属于财产租赁所得;个人发表文学作品所得的收入属于稿酬所得;个人中体育彩票获得的收入属于偶然所得;只有个人担任董事职务取得的董事费收入属于劳务所得。

57.A银行从业人员职业操守的宗旨是为规范银行业从业人员职业行为，提高中国银行业从业人员整体素质和职业道德水平。

58.B工作收入增加和彩票中奖将导致净资产增加，而自费出国度假将导致净资产减少，只有借款买房一方面使得固定资产增加，另一方面又使得负债项应付账款增加，从而对净资产没有影响。

59.A开放式基金和封闭式基金的区别不在于资金的运用方式，它们的区别在于基金的份额总额是固定的还是可以变动的。

60.C从业人员遵守业务操作指引，遵循岗位职责的划分和风险隔离的操作规程，银行从业人员应坚持诚实守信、公平合理和客户利益至上的原则，正确处理业务开拓与客户利益保护之间的关系。

61.D从业基本准则包括：诚实信用(最基本原则)、守法合规、专业胜任、勤勉尽职、保护商业秘密与客户隐私、公平竞争。

62.C本题考查远期利率协议的交易内容。作为资金需求方，银行购买远期利率协议即与卖方约定在4个月后以6%的利率借入资金。当市场利率高于6%时，银行相当于获得了一份保险(保证以低于市场利率的6%借入资金)，但银行同时可能承受交易对手违约的风险;当市场利率低于6%时，银行必须以高于市场利率的价格借入资金，因而对银行不利。

63.C贴现债券是折价发行，没有利息支付，到期按票面金额还本的债券。其他3项都是附息债券。

64.A抗辩权是指当事人互负债务，有先后履行顺序的，先履行的一方有确切证据表明另一方丧失履行债务能力时，在对方没有履行或者没有提供担保之前，有权中止合同履行的权利。

65.C细分市场应依据国内实际情况，而不是国外的习惯做法。

66.D认知信任是基于产品和服务产生的，但并不是产品信任。

67.C A项中准入管理使用报告制;B项中商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇局申请代客境外理财购汇额度;D项中商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品。

68.B应该仔细地了解和倾听客户的需求和要求，以更好地为客户服务。

69.B境外个人将原兑换未使用完的人民币兑回外币现钞时，小额兑换凭本人有效身份证件在银行或外币兑换机构办理;超过规定金额的，可以凭原兑换单在银行办理。

70.B教育、买房和退休养老都是需要在未来进行大笔支出的活动，因此需要进行个人理财规划。健康规划可能包括饮食、运动、休养等方面的安排，不属于理财规划的范畴。大家注意，虽说健康是人生最大的财富，但理财中的“财”指的是实际的财产，所以理财不包括健康规划。

71.B境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，应持保险合同、保险经营机构付款通知书办理购付汇手续。

72.C对个人结汇和境内个人购汇的年度总额为每人每年等值5万美元。

73.C《保险代理机构管理规定》规定：保险代理机构及其分支机构应当妥善保管业务档案、有关业务经营的原始凭证及其有关资料，保管期限自保险代理关系终止之日起计算，不得少于10年。

74.C应当是了解本银行的金融产品和金融服务在客户中的表现。客户对产品的看法可能会有变化，如不经常了解客户的最新看法和意见，客户可能感觉不受重视而伤害其感情，导致客户转向其他

品牌

。其他银行的产品和服务的表现不是了解客户需求的内容。

75.A《商业银行个人理财业务管理暂行办法》规定：在理财产品(计划)的存续期内，商业银行应向客户提供其所有相关资产的账单，账单提供应不少于两次，并且至少每月提供一次。

76.A对于再次拜访的客户，制作金融服务建议书是沟通前的准备工作之一，应当根据初访和其他渠道收集的资料编制。这份建议书应当包括客户的基本资料，要清楚地列出客户的金融需求，本行的优势及所提供的服务等。

77.C《个人所得税法》第八条：个人所得超过国务院规定数额的，在两处以上取得工资、薪金所得或者没有扣缴义务人的，以及国务院规定的其他情形的，纳税义务人应当按照国家规定办理纳税申报。