78.D根据有关规定，商业银行应采用多重指标管理市场风险限额，市场风险的限额可以采用交易限额、止损限额、错配限额、期权限额和风险价值限额等。但在采用的风险限额指标中，至少应包括风险价值限额。

79.A商业银行向客户提供的所有可能影响客户投资决策的材料、投资产品介绍，商业银行对客户投资情况的评估和分析等，商业银行通过理财服务销售的其他产品，都应包含相应的风险提示内容。

80.B A项中，在所采用的风险限额指标中至少应包括风险价值限额;C项中，商业银行流动性风险限额应至少包括期限错配限额;D项中，对未事先审批而突破风险价值限额的交易，应记录并调查处理。

81.B人民币升值即一定数量的外币能够兑换的本币减少了，表明出口产品的外币价格更高了，会抑制出口。进口产品的本币价格降低了，有利于降低进口成本。人民币升值时，对外国人来说，到中国贷款和旅游的成本升高了，因而不利于二者的发展。

82.A持有后享受型理财价值观客户的理财特点是储蓄率高，理财目标是退休规划。

83.C持有购房型理财价值观客户的理财特点是购房本息支出在收入25%以上，理财目标是购房规划。

84.D“信号效应”是利用央行在外汇市场上的影响力，通过声明等手段表明政府的态度，规范交易者的行为，改变预期，从而起到干预市场的效果。但其效力取决于市场反应程度、预期调整的时滞等。

85.A A项中不是损害对方当事人利益而是损害国家利益，才属于无效合同。除题中选项外，《合同法》中关于无效合同的规定情形还包括：损害社会公共利益。记忆的时候可理解为，当损害到合同订立双方以外的个人或集体利益，或者违反法律法规时，合同无效。

86.B由于时间价值的因素，年金终值和现值的计算通常采用复利的形式。

87.C A项中不了解金融市场的相关知识的行为违反了“熟知业务”的要求;B项将客户的电话号码私自外泄的行为违反了“保护商业秘密与客户隐私”的要求;D项中进行商业贿赂的行为违反了“公平竞争”的要求。只有C项是违反了“勤勉尽职”准则的要求，“勤勉尽职”意味着银行业从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构商业信誉。

88.B《合同法》规定，提供格式条款的一方免除其责任、加重对方责任或免除对方主要权利时，该条款无效。记忆时可简单记为，格式条款对提供条款方有利，但只能用来加权，不能用来免责。此题也可变换为多项选择题。

89.B相信市场有效的投资人认为证券价格充分反映了所有信息，包括公开信息和内幕信息，因此主动管理基本是白费力气，于是通常采取被动投资策略。

90.B设李先生最迟x岁开始存钱，可保证60岁退休时的养老金最少为270000≤10000´(F/A，5%，n)，根据普通年金终值系数表算出n=18，所以x=60-18+1=43。注：(F/A，5%，n)为年金终值系数。

二、多项选择题答案及解析

1.ABDE同行间互相交流合作是应该鼓励的，但交流的内容不能涉及本机构商业秘密和客户信息。至于分享客户资源，相当于将客户拱手让给竞争对手，当然是不可能的，而且也没有做到为客户保密。

2.AD个人外汇储蓄账户资金境内划转，按以下规定办理：①本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理;②个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理;③境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理。

3.ACE B、D两项内容为减征个人所得税的项目。

4.ADE商业银行开展个人理财业务应遵循审慎性原则、建立风险管理体系原则、建立内部控制制度原则。

5.ABCE所谓非正式沟通就是不在办公桌面上正式商谈，利用交朋友的方式进行沟通。但非正式沟通中的话题应当是正式的商谈话题，是利用非正式的沟通方式来达到业务上的沟通。

6.ACDE商业银行应在每一会计年度终了编制本年度个人理财业务报告。个人理财业务年度报告应全面反映本年度个人理财业务的发展情况，理财计划的销售情况、投资情况、收益分配情况，以及个人理财业务的综合收益情况等，并附年度报表。年度报告和相关报表(一式三份)，应于下一年度的2月底前报中国银行业监督管理委员会。

7.AC递延年金是指第一次年金并非在当年发生，而是在m年以后的n次年期。在m年后的每年年末发生的等额年金，称为期末递延年金。在m年后的每年年初发生的等额年金，称为期初递延年金。递延年金的终值计算与普通年金相同，但由于递延期的存在，其现值计算不同于普通年金。

8.ABCE题干中是对做好本职工作的要求，D项虽然也提到了本职工作，但强调的重点是对兼职工作的要求，所以不能选D项，它属于对于兼职的规定。

9.ABD义务性支出也称强制性支出，包括：①日常生活基本开销;②已有负债的本利偿还支出;③已有保险的续期保费支出。

10.BDE A不能夸张，应该如实。C不能用专业术语、业内行话，应该用投资者能够理解的方式来描述，不能造成投资者的误解。

11.ABCDE年金是在某个特定的时段内一组时间间隔相同、金额相等、方向相同的现金流，以上5项均符合。

12.ABDE商业银行在开展有关理财业务时未经许可不可以使用信托权利。

13.BDE理财顾问服务是商业银行向客户提供的财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等综合的专业化服务。

14.ABCDE衡量获利能力的指标有：销售毛利率[=(主营业务收入-主营业务成本)/主营业务收入´100%];销售净利率(=净利润/主营业务收入´100%);资产收益率(=净利润/资产平均总额´100%);所有者权益报酬率(=净利润/年度末股东权益´100%);每股收益;每股股利;股利发放率;每股净资产和市盈率等。

15.ABCE银行承兑汇票的特点是：①安全性高、信用度好。银行承兑汇票的承兑人是银行，银行是主债务人，相对于企业而言，银行承担债务的安全性较强，信用度较好。②灵活性好。对于持有银行承兑汇票的商业银行，在资金短缺时，可以向中央银行办理再贴现或向其他商业银行办理转贴现。

16.BDE风险最小的是国债，故A选项错误;长期债权如果是固定收益类的，则无法对抗通货膨胀，故C选项错误。

17.ABCD金矿当然不能是个人理财的产品。但大家应当对其他投资方式，尤其是黄金存折(又称“纸黄金”)有所了解。

18.ABCDE前4项是按照信托财产的初始形态和信托目的分类的，E项是按照投资的对象分类的。

19.BCD系统性风险包括市场风险、利率风险、汇率风险、购买力风险、政策风险等。CPI上涨属于购买力风险，央行在市场抛售央行票据属于政策风险。

20.ACD B选项，持有现金会承担通货膨胀风险;E选项，政府债券的风险通常很小，但当国家经济局势十分恶化时，政府也会无力偿还债务。

21.BCDE紧急预备金的储存形式：一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金;二是利用贷款额度。最好是二者搭配。

22.BD根据资本资产定价模型，该股票的期望收益率=6%+β´8.5%=14%，可计算出β的值。根据β的计算公式，该证券与市场组合的协方差加倍，则β值加倍，把加倍后的β代入上式可得，该股票的收益率为22%。按照永续年金和股票定价的公式，股票价格=永续支付股利的现值=红利¸收益率。β变化前，收益率为14%，股价为50，代入上述公式得到红利为7元;β加倍后，收益率变为22%，红利为固定红利7元，代入上述公式得到股价=7/22%=31.82元。

23.ABCDE资产配置的基本步骤：第一步，调查了解客户。第二步，生活

设计

与生活资产拨备。第三步，风险规划与保障资产拨备。第四步，建立长期投资储备。第五步，建立多元化的产品组合。

24.ABCD保险规划的主要步骤是：①确定保险标的;②选定保险产品;③确定保险金额;④明确保险期限。