25.ACD本题考查投资组合的期望收益率、标准差和协方差的计算。需要用到的公式有：期望收益率=∑概率´该概率下的收益率，方差=∑概率´该概率下的离差，协方差=∑概率´X在该概率下的离差´Y在该概率下的离差。代入数值计算即可。风险报酬等于风险资产组合的收益率与无风险利率的差额。根据资本资产定价模型，风险资产组合的期望收益率=无风险收益率+β´市场风险溢价，代入数值，可求出β。

26.ACDE理财规划师应该按照合法性原则、规划性原则、综合性原则、目的性原则为客户制订税收规划。

27.ABC《个人所得税》第四条规定，下列各项个人所得，免纳个人所得税：①省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军军以上单位，以及外国组织、国际组织颁发的科学、

教育

、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金;②国债和国家发行的金融债券利息;③按照国家统一规定发给的补贴、津贴;④福利费、抚恤金、救济金;⑤保险赔款;⑥军人的转业费、复员费;⑦按照国家统一规定发给干部、职工的安家费、退职费、退休工资、离休工资、离休生活补助费;⑧依照我国有关法律规定应予免税的各国驻华使馆、领事馆的外交代表、领事官员和其他人员的所得;⑨中国政府参加的国际公约、签订的协议中规定免税的所得;⑩经国务院财政部门批准免税的所得。由此可知，A、B、C选项正确。

28.BCD A项和E项属于中期目标。

29.ADE B、C属于保守商业秘密。

30.BC《银行从业人员职业操守》规定，除非经内部职责调整或经过适当批准，不准为其他岗位人员代为履行职责或将本人工作委托他人代为履行。

31.CD A、B、E 3项属于事实性信息，C、D两项属于判断性信息。

32.ABCDE根据《期货交易管理条例》可知，上述选项全部为期货交易所不得从事的行为。

33.ABCD深刻认识客户关系管理的丰富内涵。尤其应当把握以下几点：①客户关系管理是银行的一种经营哲学和经营战略;②客户关系管理强调客户价值、银行价值和员工价值三者的高度统一;③客户关系管理是贯穿于银行各部门、各环节的经营思想，建立持久、稳固的客户关系，需要让银行所有部门的人员都了解什么使客户感到满意和什么是客户价值;④客户关系管理强调从客户的行为因素和情感因素两个层面同时研究和建立客户关系。

34.ACD各类宣传材料应由保险公司总公司或其授权的分公司统一印发和管理，严禁分支机构、代理网点或销售人员擅自印制宣传材料或变更其内容。宣传材料应当按照保险条款全面、准确地描述保险产品，要在醒目位置对经营主体、保险责任、退保费用、现金价值和费用扣除情况进行提示，不得夸大或变相夸大保险合同利益，不得承诺不确定收益或进行误导性演示，不得有虚假、欺瞒或不正当竞争的表述。销售人员在销售过程中应当客观公正地宣传银行代理保险产品，不得进行误导或不实宣传。

35.AB当银行对其客户进行合理的分类后，就可以在分类客户的基础上，引进、选择适合自己的客户关系管理系统，建立起属于自己的客户关系管理系统，要做到：①按银行需求选择;②选择客户关系管理软件系统。

36.BE根据规定，保证收益理财产品的起点金额，人民币应在5万元以上，外币应在5000美元(或等值外币)以上;其他理财产品和投资产品的销售起点金额应不低于保证收益理财产品的起点金额，并依据潜在客户群的风险认识和承受能力确定。

37.ABCE见《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第六十二条规定。

38.BE A、C两项违反了信息保密原则，银行业从业人员应当妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。D项违反了协助执行的原则，银行业从业人员应做到不向不应该知道的人透露协助执行方面的信息。

39.ABCD一个完整的退休计划包括工作生涯设计、退休后生活设计以及自筹退休金部分的储蓄投资设计。

40.ACE要约是希望与他人订立合同的意思表示，天南公司是要约。承诺应与要约一致，对要约内容作出实质性变更的，为新要约。提供价格属于实质性变更，故海北公司的意思表示构成要约。合同成立的判断依据是承诺是否生效。

三、判断题

答案

及解析

1.A标金是黄金市场最主要的交易品种，它的出现是市场成熟的表现。

2.B提出投资建议属于理财顾问服务，理财的风险和收益是由投资者承担的。

3.A保险最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能，因此保险更注重的是保障，而非投资增值。

4.B风险投资信托理财产品以高科技产业为投资对象，故其封闭期限一般较长，体现高风险、高收益的特点。

5.B这种心态是好的，要做好充分的心理准备。

6.B债券的性质是债券凭证，反映了筹资者和投资者之间的债权债务关系。

7.A一般而言，可转换公司债券利率低于普通公司债券利率，企业发行可转债券有助于降低其筹资成本，这种说法正确。

8.B目前，我国的债券流通市场由沪深证券交易所市场、银行间交易市场和证券经营机构柜台交易市场组成。

9.B QDII基金的资本来源于内地居民，使用外汇投资境外资本市场。

10.B当前个人贷款客户每月现金收入扣除各项生活费用的余额高于每月贷款还本付息的金额时，贷款的归还具有较高保障。

11.B按外汇买卖交割期的不同，汇率可分为即期汇率和远期汇率。

12.B多元化投资策略可以消除非系统性风险，而不能消除系统性风险。

13.A债券是一种由债务人向债权人出具的在约定时间承担还本付息义务的书面凭证。

14.A货币市场的资金融通期限通常在1年以内，流动性强;同时又可以获得资金的时间价值。

15.B可转换债券兼具股票和债券的特性，包含选择权，更受投资者欢迎，流动性较高。